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企业所得税年报的时候,资产折旧摊销及纳税调整明细表中,税收折旧摊销额是填本年数还是累计数

2024-04-23 14:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-04-23 14:52

你好,本年折旧填今年的数,累计折旧就是报表累计数,税收金额和会计一样不调整。

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你好,本年折旧填今年的数,累计折旧就是报表累计数,税收金额和会计一样不调整。
2024-04-23
您好,是的,这样填写是对的。
2023-04-17
如国家要求折旧年限五年,你也是按五年折的,也就是你折旧是按规定年限折的,直接这个和你实际折旧金额填一样就行了
2022-05-25
你好 这几个数字是要看科目余额表固定资产和累计折旧的金额的
2023-04-08
一般情况下,资产计税基础常为资产原值,但特殊情况会有不同;税收折旧摊销额是按税收规定计算的本年允许税前扣除的折旧、摊销额,不是累计折旧摊销额。
2025-04-03
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