您好,等到发票什么时候来的时候,再追溯调整之前年度的申报表

请教各位老师,去年预提的费用一直没有实际发生,这个月来发票了,需要调整以前年度损益吗?这个账务需要怎么处理的,所得税汇算清缴的时候是不是需要纳税调增的呢
老师,请教您一个问题,22年年末预提了30万成本,然后在汇算清缴结束前因其中5万没办法拿到发票,所以在汇算清缴工作中成本纳税调减了5万,实际申报了25万的成本,但今天业务把发票拿来后才知道开具的都是普票,也就是说实际成本应该30万(去年预提的时候是按照专票不含税来预提的)。对于此差异,该如何做会计处理呢?
1.去年的房租费用,因为一直没有开票,2022年底上个会计计入的待摊费用,也没有摊销,2023年汇算清缴后发现没计入费用,直接入2023年的费用可以嘛,在2023所得税汇算清缴可以税前扣除嘛, 2.因为房租支付不及时,物业好久才给开一次发票,我当年计提的房租费用,如果当年没有取得发票,是不是汇算清缴的时候需要调增,调增后如果下一年5.31后取得了,在下一年可以抵扣嘛还是怎么账务处理
老师 你好,小规模纳税人,建筑劳务公司,交保证金收不回来把对方告了,2022年发生了仲裁费23000元,一直到今年2023年汇算清缴前都没有发票,所以今年5月汇算清缴时做了纳税调增,后来今年的7月份又退了一半的仲裁费回来,我把收到的退款做了入账借:银行存款 贷:管理费用-诉讼费 借方负数,账务处理对吗?然后9月份才收到法院开来的7千元的发票,这发票我要怎么入账?24年汇算清缴时是不是也要做纳税调减这7千的发票额?
老师,以前年度的暂估,没有收到发票汇算清缴的时候不是纳税调增了么?请问张上面的就一直累加么,因为今年还会陆续增加暂估,这样金额太大了?不需要做账务处理么?
上个月销售收入按照无票收入申报了,这个月客户又喊开发票了,现在申报表中销售收入大于实际财务报表收入,怎么调整
在中国境内取得收入的境外企业 需要在境内缴纳哪些税费,如何缴纳
一般纳税人小公司,股东分红如何做账?
老师退休人员,在我公司做门卫,工资3000我给他报个税,将来个税汇算的时候,会把他的退休金和一起算个税吗?退休金4000多,与工资和一块肯定超5000了,谢谢
老师,请问解除劳动合同一次性经济补偿金需要过渡应付职工薪酬吗
请教,2025年账上计提的厂房房租,一直没来发票,汇算要调增吧,1025728元,什么时候来发票也不知道,汇算马上要结束了,等收到发票时候又如何处理
请问一下来图定制的产品,我们给他包工包料制作,那我开票是开产品发票还是加工发票
进完货那个货暂时还没卖,对应的发票还不能认证抵扣,等卖出去才能认证抵扣?有这个说法吗?
老师,你好!我们公司是一般纳税人,现在有个问题,老板的另一个公司B的客户错把货款打给了我们公司,而且老板这家B公司已经把发票开给了这个客户,这个客户付完款后没多久就倒闭了,请问一下我们该如何把这笔钱退回给B公司
老师 您好 我问一下 我们生产企业请的 电焊工烧焊 800元/天 这么给他在个税系统做劳务申报 是选择劳务报酬(不适合累计预扣法)还是另外一种方式?
等收到发票时候再更正汇算报表吗,假如明年收到发票,还能在电子税务局更正这次汇算的报表吗
到那时候,汇算都结束了,还可以网上更正吗
可以的,税法允许更正的
那收到发票时候,发票放在收到的当期入账吗
对的放在当期入账就行