老师，暂估入库，后面又付款了，对方不能开具发票，入库的时候，借库存商品，贷应付账款暂估入库，付款时，借应付账款A公司，贷，银行存款，这样，应付账款和应付暂估都还有余额，账务我该怎么处理呢？
您好，这个的话，应付和暂估，这俩红冲，就可以
-
Q
老师 我商品先到 做暂估入库的时候 会计分录是借库存商品 贷应付账款-暂估应付账款 实际收到发票的时候 做的分录是借应付账款-暂估应付账款 贷应付账款-某公司 但是发现 暂估做多了或者少了要怎么处理
-
Q
暂估入账发票未收到款已付，付款 借：预付账款*i 贷：银行存款 暂估：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 ，现在月初红冲暂估入账 借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 收到发票 借：库存商品 应交税费- 怎么做了呢
-
Q
老师，暂估入库，后面又付款了，对方不能开具发票，入库的时候，借库存商品，贷应付账款暂估入库，付款时，借应付账款A公司，贷，银行存款，这样，应付账款和应付暂估都还有余额，账务我该怎么处理呢？
-
Q
做暂估的分录怎么做呢？ 未到货时候：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款 结转成本：借：主营成本 贷：库存商品 等发票到货后呢？ 借：库存商品 贷：应付账款——A公司 然后在冲销：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款吗？ 这样做对吗？ 还有就是发票没到货的时候 能不能结转成本呢？
-
Q
1，支付货款:借：应付账款——暂估应付账款 贷：银行存款/其他货币资金 2，暂估入库:借：库存商品/原材料/周转材料等（根据货物用途） 贷：应付账款——暂估应付账款 3，发票来时: 借：应付账款——暂估应付账款 贷：库存商品/原材料等 实际入库金额:借：库存商品/原材料等 应交税费——应交增值税（进项税额） ▶️一般纳税人需拆分 贷：应付账款/银行存款 差异处理，暂估少了100元，借：应付账款——暂估应付账款 100 贷：库存商品/原材料等 100 这样对吗
热门问答 更多>
-
行业：其他测绘地理信息服务 增值税税负率和企业所得税税负率是多少？
-
应该退给单位的某一个职工的养老保险，借其他应收款-某人，贷：其他应收款-应收职工养老保险个人部分，对吗？
-
固定资产折旧完了，现在搬厂重新算固定资产，怎么做账
-
数电发票可以一次开600万发票吗
-
老师您好，我们公司为其他公司提供服务，然后其他公司把钱已经转过来了，但是我们公司还没有开票给他们，我们公司关于这个的会计分录怎么做
-
你好！ 汇算清缴退回去年的所得税费用3000元，怎么做会计分录呢？
-
老师，请问缴纳购买土地使用权的契税和印花税都入到土地使用权吗
-
老师好，老师我想请教就是我们有个工程劳动监察大队要求备案，然后开农民工工资专户，但是我们是挂靠在别的单位的，开农民工工资专户需要签三方协议，监察大队说发包方、总承包方还有银行，老师，我们公司可以直接和甲方还有银行签订农民工工资三方协议吗？我问监察大队她说不可以这样，别人只认大合同，老师有宝贵意见可以指点一下我吗
-
老师，小规模注销已经完成，银行账户里的钱是按退股比例的金额取出来吗？
-
请问这种发票合法合规的吗，不知道是不是数电票过渡期间使用的票种吗，没有监制章，查验也没查出来
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
这种没收到发票是不是要纳税调增，虽然收到货付了款，
嗯对，是需要的，要纳税调增的这个
这种情况是做红冲处理嘛，借应付账款A公司，红字，贷应付账款暂估，红字，还是做相反分录，
这个是红字，红字就可以
老师我有点没有明白，这个红字和相反分录的区别，麻烦帮我分析一下。
是一样的，这俩处理是一样
好的谢谢
不客气的早点休息