老师你好，请问我们建筑企业，现在在住建平台是换证呢吗，它填的那个财务状况报表是按税务局的纳税申报表填写吗？这个所有的填写金额或大或小有什么影响没？

你好，这个只要是按照纳税申报的数据来填写就没问题了

2024-04-24

对的是的，财务报表的哪一个数据是负数？

2024-04-25

1.净利润负数的影响：净利润负数通常表示公司在该年度出现了亏损。这可能是由于市场竞争加剧、产品或服务价格下降、成本上升等多种因素导致的。在换证过程中，净利润的负数可能会对企业的整体财务状况评估产生一定影响。然而，需要注意的是，净利润的负数并不一定意味着企业的经营状况不好。在某些情况下，企业的战略决策可能表现为短期内亏损，但长期来看，这些决策可能有利于企业的发展。在填写财务状况时，应如实反映公司的净利润情况。同时，可以附上详细的解释和说明，如亏损的原因、企业正在采取的改进措施等，以便评估机构全面了解公司的财务状况和经营状况。 1.纳税调增的影响：企业所得税汇算清缴中的纳税调增是指在计算应纳税所得额时，对按照税法规定允许扣除但纳税人在会计核算中没有扣除或者没有足额扣除的成本、费用、损失等金额进行的调整。这可能会影响企业的应纳税所得额和应纳税额。在填写财务状况时，应如实反映企业所得税汇算清缴中的纳税调增情况。同时，可以附上相关的纳税调整表和说明，以便评估机构了解纳税调增的具体原因和金额。 1.增值税的填写：增值税是按照销售额或营业额的一定比例征收的税种。在填写财务状况时，应按照实际缴纳的增值税金额进行填写。如果公司在某一年度缴纳了较多的增值税，但净利润仍为负数，这可能是由于公司在该年度承担了较高的成本或费用导致的。在填写增值税时，应附上相关的完税凭证和说明，以便评估机构了解增值税的缴纳情况和公司的实际税负水平。

2024-05-06

您好，汇算清缴的财务年报和最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样，这是比较常见的情况，通常是由于以下几种原因造成的： 1.年终调整：年终时企业可能会根据会计政策或税法要求对财务报表进行调整，如资产折旧、存货盘点、坏账准备等，这些调整会影响年度报表和季度报表之间的数据差异。 2.审计调整：如果企业需要经过审计，审计过程中可能会发现一些需要调整的事项，这些调整会反映在年终报表上。 3.税务调整：在汇算清缴过程中，企业根据税法要求对某些项目进行纳税调整（如资产折旧、费用摊销等），这些调整会影响最终报表数据。处理方法及影响： 1.数据不一致的处理：如果年报与季度报表的数据有差异，但都按实际情况进行了调整和填写，并且所有调整都有合理的依据和详细的说明，一般是不会有问题的。税务机关在检查时，主要会关注是否有合理的解释和支持材料。 2.资产折旧纳税调增：可以在汇算清缴时根据税法规定对资产折旧进行纳税调增。纳税调增是指会计上折旧与税法允许折旧之间的差额进行调增，以确保税务上计算的折旧符合税法要求。具体方法如下： 1.计算差异：计算会计折旧和税法折旧的差异。 2.纳税调增：将差异部分在纳税申报时进行调增，填写在《企业所得税年度纳税申报表》的纳税调增项目中。实践建议 1.保持一致性和记录：尽量保持年度报表和季度报表的一致性。如果有差异，确保所有调整都有详细记录和合理解释，并妥善保存相关支持文件。 2.及时沟通：如有疑问，建议及时与财务顾问或税务专员沟通，确保申报的准确性和合规性。 3.税务筹划：合理利用税法规定进行税务筹划，确保企业利益最大化，同时遵守税法规定，避免潜在的税务风险。

2024-05-21

你好，你这个有费用发生就企业所得税和财务报表不能0申报，没有收入增值税和附加税可以0申报，没有出来财务报表你去我要办税综合信息报告财务制度备案点进去看是不是没有备案，财务报表申报，可以就是没有发票你后续汇算清缴需要纳税调增，

2021-05-26