老师你好，我门建筑公司在住建局平台哪里换证，三级证换二级证，我门在填写财务状况哪里，近三年的，我门都是按照税务局的汇算清缴的年报申报表填写的，但是我们年报财务报表净利润是负了六万多，但是在企业所得汇算哪里纳税调增了，而且有一个填写的增值税哪里，我门按实际缴纳的填写的，22年缴纳了六百多万，但是净利润是负数，这个有啥影响吗？
1.净利润负数的影响： 净利润负数通常表示公司在该年度出现了亏损。这可能是由于市场竞争加剧、产品或服务价格下降、成本上升等多种因素导致的。在换证过程中，净利润的负数可能会对企业的整体财务状况评估产生一定影响。 然而，需要注意的是，净利润的负数并不一定意味着企业的经营状况不好。在某些情况下，企业的战略决策可能表现为短期内亏损，但长期来看，这些决策可能有利于企业的发展。 在填写财务状况时，应如实反映公司的净利润情况。同时，可以附上详细的解释和说明，如亏损的原因、企业正在采取的改进措施等，以便评估机构全面了解公司的财务状况和经营状况。 1.纳税调增的影响： 企业所得税汇算清缴中的纳税调增是指在计算应纳税所得额时，对按照税法规定允许扣除但纳税人在会计核算中没有扣除或者没有足额扣除的成本、费用、损失等金额进行的调整。这可能会影响企业的应纳税所得额和应纳税额。 在填写财务状况时，应如实反映企业所得税汇算清缴中的纳税调增情况。同时，可以附上相关的纳税调整表和说明，以便评估机构了解纳税调增的具体原因和金额。 1.增值税的填写： 增值税是按照销售额或营业额的一定比例征收的税种。在填写财务状况时，应按照实际缴纳的增值税金额进行填写。如果公司在某一年度缴纳了较多的增值税，但净利润仍为负数，这可能是由于公司在该年度承担了较高的成本或费用导致的。 在填写增值税时，应附上相关的完税凭证和说明，以便评估机构了解增值税的缴纳情况和公司的实际税负水平。
-
Q
我公司小规模纳税人，2022年12月才开始有员工，2022年第四季度增值税、企业所得税都是0。 然后12月的时候入账了1笔无票的办公费780，1笔无票的业务招待费20135，1笔错入保证金的成本26666.66，由于当时已申报增值税及企业所得税，所以没有改12月的账，直接在1月做了以前年度损益调整，然后现在我填报汇算清缴的申报表，显示小微企业，可以免填收入、成本、期间费用那些表，然后我勾选了纳税调整项目明细表，然后那个业务招待费，无论我填账上的25214，还是剔除无票的部分填写5079，去到纳税申报表那个纳税调整后所得都是负数，那我要填边个金额？ 然后无票的办公费780和12月漏入的那笔成本26666.66我要填去哪里啊？
-
Q
老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
-
Q
老师你好，请问我们建筑企业，现在在住建平台是换证呢，三级证换成二级的，它填的那个财务状况里面的数据是按税务局的纳税申报表填写吗？这个所有的填写金额或大或小有什么影响没？近三年的，其中有一年是负数的，这个有影响吗？
-
Q
老师你好，我门建筑公司在住建局平台哪里换证，三级证换二级证，我门在填写财务状况哪里，近三年的，我门都是按照税务局的汇算清缴的年报申报表填写的，但是我们年报财务报表净利润是负了六万多，但是在企业所得汇算哪里纳税调增了，而且有一个填写的增值税哪里，我门按实际缴纳的填写的，22年缴纳了六百多万，但是净利润是负数，这个有啥影响吗？
-
Q
合伙企业合伙人之一做汇算清缴的时候才发现纳税调整项目明细表里41行合伙企业法人合伙人应分得的应纳税所得额账载金额填写0。（2024年我没有确认投资收益），现在的问题是如果按照税收金额全部调增金额比较大，跟领导报的预算税款差好几万。有什么补救办法吗？朴老师之前回复过：不过，如果存在符合会计准则规定的特殊情况，如在2024年年末已经满足收入确认条件，但由于某些原因在2025年1月才实际进行账务处理，这种情况下则应根据具体情况判断是否可以将该金额调整到2024年的账载金额中。怎么样可以证明满足收入确认条件呢？朴老师在的话回复一下吧。或者有经验的老师帮忙回复一下，有点着急，谢谢了。
热门问答 更多>
-
老师，商贸型出口购入固定资产汽车进项怎么处理？
-
老师，关于当月付款采购的原材料 ，我们只是付了款，但暂未收到原材料，这种情况下，这个原材料我还用直接计入到当月的购进材料里吗？谢谢！
-
个体户，有一定规模，发工资是每月10！现在有员工不干了，要结工资，能不能等到发工资日期，还是就直接通过公户转给他？
-
商贸公司，但是是分公司，刚成立，还没建账套，1.是不是不能设立实收资本科目？用什么科目代替还有月底了；2.涉及到的商品比较多，怎么能保证这个月开出去的发票里的商品，一定有进项进来，怎么核对？第一个月好核对，以后怎么核对，商贸企业怎么做，日常做哪些检查能规避商贸企业的税务稽查
-
哪位老师知道，出口企业报关可以不委托报关行，自己报吗，需要什么资质
-
老师，个税是怎么申报的？就是3月是申报2月的工资，2月发的是1月的工资，那3月是申报计提的2月工资还是实发1月的工资？
-
卤菜加工店购进的调味品和新鲜的鸡鸭各进入什么科目，加工好后的卤菜记什么科目
-
老师，请问一下注册资本50万，能随便零散打吗，例如：今天打1万，明天打8800，下次再打7500，加起来5年内凑够50万，这样可以吗？
-
盈余公积，以前的会计如果没有提，账上又有未分配利润，我们新接收的会计要不要做处理呢？
-
老师。这两道题目的A有什么区别吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那这个在我们换证过程中影响大吗？现在已经提交上去修改不了了，我们填写净利润是不是应该按照汇算清缴的那个表填写纳税调增后的那个利润?
同学你好 对的 是这个
但是已经提交上去了，这个后期影响大吗
同学你好 这个没事的
我怕后期有啥影响比较大的，对于换证有影响，这个后期一般他们会打电话核实或者退回修改吗？
同学你好 这个会的
那如果核实的话我让他们退回重新填写呢，还是解释说呢？
同学你好 对的 要退回重新填写
老师这个没啥大的影响吧，我担心有啥大的影响，因为数据是我这边提供的
同学你好 这个没事的
好的呢那就行，谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢