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老师,问一下,公司要注销,之前账上有留抵进项税额,不打算退税,直接做进项税额转出。这个要怎么做呢,分录又要怎么写

2024-04-24 15:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-24 15:17

借管理费用等 贷应交税费,应交增值税金先转出。

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齐红老师 解答 2024-04-24 15:17

表2进项转出,其他里面填写。

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快账用户3211 追问 2024-04-24 15:24

这个增值税申报表的附表2吗?里面进行税额转出这表里没有“其他”啊

这个增值税申报表的附表2吗?里面进行税额转出这表里没有“其他”啊
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齐红老师 解答 2024-04-24 15:25

你好 23B这个不是吗 这个

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借管理费用等 贷应交税费,应交增值税金先转出。
2024-04-24
借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出 附表二在第22行里面填写
2022-06-15
你好,销售发生时 借:银行存款 贷 主营业务收入 应交税费应交增值税销项税 采购 借:库存商品/原材料或其他科目 应交税费应交增值税进项税 贷应付账款或银行存款 上其留抵是上个月留下来的进项不用账务处理的。
2022-04-27
你好,结转的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
2023-07-20
你好,是什么原因,导致的进项税额转出呢? 
2023-10-13
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