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老师,您好,去年做了一笔出口没有开销售发票,现美元入账了,想补去年的这一笔开零税率发票,怎么开?出口企业备案已经在电子税务局备案了

2024-04-25 10:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-25 10:57

1.确认出口备案信息:首先,您需要确认您的出口企业备案信息在电子税务局已经正确无误地完成。这是开具零税率发票的前提。 2.准备开票所需资料:出口合同或订单出口报关单或相关物流单据收汇凭证(如银行入账通知)其他可能需要的证明文件,如退税凭证等 3.登录电子税务局:使用您的税号和密码登录电子税务局系统。 4.发票开具:在电子税务局系统中找到“发票管理”或“发票开具”等相关模块。选择“出口发票”或相应类型的发票。根据您的出口业务信息,填写发票内容,包括购买方信息、货物或劳务信息、金额等。在税率栏选择“零税率”或按照实际情况选择相应的税率。确认信息无误后,提交并打印发票。 5.归档与备份:将开具的发票及相关资料妥善保存,并做好电子备份

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1.确认出口备案信息:首先,您需要确认您的出口企业备案信息在电子税务局已经正确无误地完成。这是开具零税率发票的前提。 2.准备开票所需资料:出口合同或订单出口报关单或相关物流单据收汇凭证(如银行入账通知)其他可能需要的证明文件,如退税凭证等 3.登录电子税务局:使用您的税号和密码登录电子税务局系统。 4.发票开具:在电子税务局系统中找到“发票管理”或“发票开具”等相关模块。选择“出口发票”或相应类型的发票。根据您的出口业务信息,填写发票内容,包括购买方信息、货物或劳务信息、金额等。在税率栏选择“零税率”或按照实际情况选择相应的税率。确认信息无误后,提交并打印发票。 5.归档与备份:将开具的发票及相关资料妥善保存,并做好电子备份
2024-04-25
确认业务与开票:先核实出口业务详情,包括货物信息及公司业务角色。若属代理出口,需向代理方索取《代理出口货物证明》。然后补充开具出口发票,确认外销收入,跨年度收入调整可能需通过 “以前年度损益调整” 科目核算,并调整企业所得税申报。 电子税务局申报:登录电子税务局,通过 “我要查询”—“一户式查询”—“出口退税信息查询”—“报关单信息查询及下载”,核对报关单是否已申报。若未申报,属于生产企业且符合退税条件的,点击 “我要办税”—“出口退税管理”—“出口退 (免) 税申报”—“免抵退税申报”,导入报关单数据,补填相关信息后提交申报表并进行疑点自检,确认无误后完成申报。 收汇情况处理:若该笔业务在 2025 年 4 月报税期内完成收汇,无需申报《出口货物收汇情况表》,但需留存收汇材料;若超过此期限,退税时需同时申报《出口货物收汇情况表》并留存材料。
2025-10-24
你好,退税主要是你要有进项发票。
2025-02-13
税局查到会叫补税,还有滞纳金的
2025-09-21
你好,是先开出口发票,申报增值税,再申报退税的。之前没有做退税的,可以在2023年2月一次申报退税
2023-02-15
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