您好，老师。我单位开发了一栋大楼，要到2023年12月底完成竣工备案。但是现在已经对外出租了，并开出了租金收入的增值税专用发票。对方也已经抵扣。就想问您，这笔账务处理我该如何做呢？记收入了，但是成本可以先不计吗？
你好，实际开始出租了吗？
-
Q
老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
-
Q
老师您好，请问公司的销售发票开票日期是2023年2月5日，但是备注中写明是2022年8月~9月护理费，证明是去年的业务，今年才收到钱，请问您：如果我在去年这笔应税服务已经提供，例如已于2022年8月给对方护理完成，发生了应税行为，但是对方还没给钱的情况下，我在2022年8月份做账：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 这样对吗？但是如果这样做账的话，去年8月份，到底发生增值税的纳税义务了吗？我这块不太清楚？增值税纳税义务发生的时点是不是以下3个：①发生应税行为且收到款项；②开发票；③按照合同，到了合同双方约定给钱的时间就发生增值税纳税义务。老师，以上我的这些理解对吗？蟹蟹
-
Q
您好，老师。我单位开发了一栋大楼，要到2023年12月底完成竣工备案。但是现在已经对外出租了，并开出了租金收入的增值税专用发票。对方也已经抵扣。就想问您，这笔账务处理我该如何做呢？记收入了，但是成本可以先不计吗？
-
Q
老师，你好，是这样的，我上个月开票开错了一张，当时点了作废，但是不知道为什么没有成功，我认为成功了，账上就没做这笔收入，但是今天报税的时候发现开票软件及电子税务局上有这张发票，那我现在这个月就必须先交税，然后下个月再开红字发票对吧？但是我这个月不能缴税所以就像用进项票去抵扣，那这个进项票足够的话增值税可以全抵对吧？但是我这笔开票的我当时认为11月份开票已经成功作废了，这个收入也没有进账，这个账务怎么调整？需要调整吗？
-
Q
您好，老师。我单位开发了一栋大楼，还没有完成竣工备案。但是23年8月现在已经对外出租了，并开出了租金收入的增值税专用发票。对方也已经抵扣。就想问您，这笔账务处理我该如何做呢？记收入了，但是成本应该怎么办呢？因为种种原因，成本也没办法由签订的施工合同预估，这个成本应该怎么办呢？
热门问答 更多>
-
老师，我们是建筑公司，关于残疾人保证金，我们2024年11月29日已申报所属期为2024年全年的残保金申报表，正常情况下2024年所属期的残保金应该是在次年3至11月申报是吗？
-
老师，请问开出的外经证能作废吗？
-
街道办事处把一栋房子转让给了一个民营非营利的康宁医院，街道办事处涉及申报缴纳那些税呢？怎么计算呢？
-
老师今年我们没有收入工资没有调整，年终奖可以继续发吗？工资发四个人，大约一万左右平均
-
老师 ，好！请问客户抹零的应收账款 应计入哪个科目？
-
小规模在升为一般纳税人之前取得的专票，在升为一般纳税人以后可以抵扣吗
-
8月去外地出差，11月部分发票住宿费和餐费，还可以入账做差旅费吗？
-
你好老师，公司在南昌有个项目大概有1190万，合同是甲方和品牌直签，甲方不允许我们代理商直签，但是我们在做，现在工程接近尾声，我想咨询以下几个问题 一、我们和品牌签了安装服务合同，金额大概有400万，这400万要开给品牌我们要开9个点的安装服务票，但这400万里（包含了五金，材料，安装，利润等都在这里）那针对我们开出去的票，我们进项票要怎么开进来？按什么要求开进？是否可以把我们在做的其他工地项目拿回来的安装票用进去？开进来的安装票做成本怎么做，每个合同项目最多能进多少安装票？做抵扣怎么抵扣？安装服务这一块从专业的角度给个建议，如何在合规情况下费用最低？
-
老师，新物流公司，建筑公司分别是三个老板，但建筑公司的项目上有很多费用都是从物流公司付款，现在有笔机械租赁费也要从物流公司付款，这怎么处理才合适，建筑公司还不能正常付款
-
车辆转移印花税率是多少
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
实际还没有使用， 只是签订了租赁合同，对方也把租金转给我们了
那你只有收入没有成本。这种容易被认为虚开发票。
次年汇算清缴之前能完工吗？
应该可以的，但是，就怕对方还没有进来入住。
没有住进来，你有成本了就可以。你的成本可以先暂估。
老师，如果次年汇算清缴前能完工，对方租了我们大楼，但是还没有进场入住，账务上怎么处理比较好呢？
成本暂估 汇算清缴调增
好的，谢谢老师
还有个问题，老师，我这个是收到的是一年的租金，计入收入怎么计呢？是分摊到12个月吗？可以一次性计入收入吗？
不用客气工作愉快。
还有个问题，老师，我这个是收到的是一年的租金，计入收入怎么计呢？是分摊到12个月吗？可以一次性计入收入吗？
你好，按月做收入的。