老师，根据我手写的情况分析，麻烦看下填报的105080表数据对着没？

这是23年四季度享受了一次性扣除政策的申报表，第6列享受加速折旧金额，就是在23年需要调整的金额对吗？

您账上没有一次性计提折旧 对吧 是按月的

是的，23.11月购进，从12月开始按月正常折旧的

那您这样填写可以的哈

这是23年四季度享受了一次性扣除政策第6列享受加速折旧金额，就是在23年汇算清缴需要调整的金额对吗？

23年四季度享受了一次性扣除政策第6列享受加速折旧金额，就是在23年汇算清缴需要调整的金额  是的  因为您账上没有享受 现在申报的时候要减少应纳税所得额

老师，麻烦看下租的办公室装修，23.1月投入使用开始摊销，这个填报的对着没？

原值是96530  当年摊销了32176.68？

按3年摊销的，96530÷3=32176.66667 32176.66667÷12=2681.388889 2681.39×12=32176.68

那这样填写正确的哈

租入办公室装修就是填在35行“租入固定资产的改建支出”这一行吗？还是填在38行“其他”？

租入办公室装修填其他栏次就好了

好的。老师，没有一次性扣除政策的固定资产，在汇算清缴时也要在105080表2-7行正常填写是吗？

没有一次性扣除政策的固定资产，在汇算清缴时也要在105080表2-8行正常填写 是的

22年的没填写，那我更正申报吧。老师，刚您看了这个分析的数据是正确的是吧？

其实不需要这么分析的 看12资产负债表上的固定资产原值 累计折旧期初数跟期末数 这样固定资产原值 本年计提折旧 累计折旧 都有了

主要是第5列和第8列不太明白，所以找老师看下分析的数据对不对