老师 想请问一下 以前的代账公司做账把买来生产制造的电机当做固定资产入账了， 21年就入的固定资产，然后一直摊销到现在。请问下 我要调整 ，是不是直接用期末余值转到原材料去。如何调账呢？ 汇算清缴怎么处理
你好，同学 接用期末余值转到原材料 借原材料 累计折旧 贷固定资产
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老师，我想请问一下，我公司购入一固定资产，价值50万，折旧年限10年，现在想一次性计入当期的制造费用，那我当期的产品的单位成本不是很高吗？还是账面不变按每月折旧，汇算清缴直接减掉50万-每月折旧数*期数，那我又想不通了，如果我账面利润直接减少50万，也不折旧了，那我汇算清缴也不用调增了是吗？账面还有个-50万
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请问，我能直接问专管问题吗 这样跟专管讲，可以吗 近期检查账务， 发现之前建设厂房 有好几个建筑材料， 实在是没法收到发票， 有的公司都注销了 但是，预付账款，一直挂在账面。 因为实在收不到发票了 我就直接调到到固定资产 请问，这样可行吗 那，调账后就发现，我的房产税是不是也要调整呀 看了下，调账的金额有17.5W多。 那房产税， 年度要调增17.5W*0.012*0.5=1050元 季度调增262.5元 请问，我们需要调整房产税吗， 如果需要调整， 我就跟老板报告一下。
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请问老师，我司资产负债表上固定资产2021年底原价22040，累计折旧22040，净值是0，22年法人把他私人使用很多年的汽车以48000卖给公司，入账时做了固定资产但一直没提折旧，现在公司账上固定资产净值48000，想问下我今年可一次把48000转到管理费用里吗？另外22年的汇算清缴资产折旧摊销调整表需要填写吗？
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老师，我单位2022年3月购买固定资产，当时直接计入管理费用了，现在想把这部分调整到固定资产，涉及账务调整：借：负数管理费用，借固定资产；从2022.4月到至今漏计提的折旧怎么处理，还是我只计提当前月份，这个有点搞不明白；（借：管理费-折旧费，贷计提折旧）还有调整2022年账属于跨年度调账，涉及以前年度损益，以上请您给梳理一下思路、和会计分录，谢谢
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老师 想请问一下 以前的代账公司做账把买来生产制造的电机当做固定资产入账了， 21年就入的固定资产，然后一直摊销到现在。请问下 我要调整 ，是不是直接用期末余值转到原材料去。如何调账呢？ 汇算清缴怎么处理
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老师 ，以前的代账做的固定资产是直接做的台账，登记名称，原值折旧这些，但是账上没入固定资产，都是每个月直接就做到 借 制造费用--折旧 贷累计折旧。 没有入固定资产。我如果贷方做固定资产 不是贷方就一直有余额了吗
没有计入固定资产的话，计入的什么科目的，同学
我没看到有入固定资产，就每个月做了折旧。根据台账的月折旧额，每月直接入的制造费用--折旧费 贷累计折旧
这样的话，资产减去折旧，差额是负数吗
不是 老师 我是说您刚才说的调整凭证分录，我期初未入固定资产，调整分录 贷方入固定资产的话 会不会固定资产有负数了呢？ 是不是要补录一个入账固定资产，再做您说的分录，才能平账呢？
是的，在做一个补录固定资产的
跨了好几年可以直接补录吗？那老师 我在2024年汇算清缴的时候要调整吗 怎么填表呢
老师建议，如果没有录，直接调整 补录在原材料，
老师那需要汇算清缴调整吗
这样的话，不需要汇算清缴调整