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小企业会计准则,现在汇算清缴发现应该记入费用类科目的错误计入了其他收付款,现在账务和汇算清缴怎么调整

2024-05-03 18:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-03 18:30

你好,同学 本期直接调整 借未分配利润 贷其他应收款 汇算清缴在附表10500里其他里面纳税调减即可

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快账用户8586 追问 2024-05-04 17:46

员工借款付公司正常支出,先做了其他应收款,后面拿费用票据应该做费用类科目的,但是错误计入了还款,现在账务上和汇算清缴怎么处理 当时做的分录是借:其他应收款 贷:银行存款,票据回来时借:库存现金,贷:其他应收款

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快账用户8586 追问 2024-05-04 17:46

是按照你上面说的更正吗

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齐红老师 解答 2024-05-04 17:48

是按照你上面说的更正吗 是的,同学

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相关问题讨论
你好,同学 本期直接调整 借未分配利润 贷其他应收款 汇算清缴在附表10500里其他里面纳税调减即可
2024-05-03
你好,你可以把对应你做的会计分录完整发一下
2024-05-04
你好,1. 冲销原错误分录 - 原错误分录: 借:营业外支出 贷:坏账准备 - 调整分录: 借:以前年度损益调整 贷:营业外支出 借:信用减值损失 贷:以前年度损益调整
2025-04-16
同学你好 借累计折旧 贷利润分配未分配利润
2021-05-25
你好,使用小企业准则吗?
2020-08-03
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