老师您好，我们要调减22年一整年的管理费用，包含服务费，职工薪酬，租赁费，装修费我在2023年一月做分录是应该这么做吗？22年一整年的管理费用一部分应该是23，24年的 借:应付职工薪酬 贷 以前年度损益调整 借 服务费 贷 以前年度损益调整 借 租赁费 贷以前年度损益调整
你好，你这个服务费租赁费具体的是哪个科目？如果是往来科目的可以。
-
Q
老师 ，您好，请问跨年没有计提的社保费的会计分录是这么处理吗 ？借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保费 借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，扣款：借:应付职工薪酬-社保费 其他应收款-个人社保，贷：银行存款
-
Q
2020年会计分录借：管理费用-职工薪酬 主营业务成本 ---工资 贷：应付职工薪酬--工资 现在税务部门核查到有17950元工资不实，让调整，我的分录借：应付职工薪酬---工资 贷：利润分配--为分配利润对吗 税务部门有说要通过以前年度损益调整，是不是分录就是借：应付职工薪酬--工资 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷利润分配--为分配利润
-
Q
去年的工资今年一查多核算了4000，现在调整借 以前年度调整损益 4000 贷 管理费用-应付职工薪酬对吗
-
Q
您好，以前年度损益调整的分录，比如调整22年少记的一笔费用，借，以前年度损益调整 ，贷，负债； 借，利润分配-未分配利润 贷，以前年度损益调整， 是这样吗？
-
Q
去年及前年的（2021-2022年）业务发生分录：借：管理费用-服务费 贷：应付账款 2022年调整以前年度损益：借：应付账款 贷：利润分配 或者写下面的拆分分录 借：应付账款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 这样对吗？就是要调增2021-2022年的的管理费用服务费发票，税局不认可，要剔除调增缴税，分录这样做可以吗？
热门问答 更多>
-
出口退税，麻烦老师简要说明一下退税流程，税务局老师说在报关后备案，学堂老师提醒在报关前备案。麻烦再确认一下具体备案时间。谢谢
-
我公司是影视公司，转租房租需要给对方开发票，发票税务代码是选择经营租赁吗？
-
老师好，小微有限公司会计移交给别人，要移交哪些内容？应该注意什么呢？
-
老师，你好，我们母公司开了一张发票给我们子公司，说是奖牌，一张奖牌1000多元，有好几个奖牌，是开的普票给我们，母公司叫我们给员工申报个税，这个怎么个申报法？又没实物，就是个奖牌？奖牌是发放给我们子公司员工
-
老师好，我们是深圳一般纳税人生产制造企业，公司开了阿里巴巴店铺，阿里巴巴的流水业绩怎么申报纳税？电商有单一纳税渠道吗？还是和日常销售额汇总到一起？
-
老师，个人融资租赁购买车，和企业融资租赁购买车，计算利息和还款方法一样吗？
-
实行小企业会计准则，公建开采暖费发票应该是 9% 的税点，但是开票时开成了免税的。已经更正23-25年报表，有23年开的也有25年开的，不冲发票，有留抵，会计账怎么做？没有以前年度损益调整这个科目，会计软件是用友T+，23年不含税金额30796.98，税额2771.72，25年不含税金额22978.16，税额2068.04，之前年度已计入借：预收账款，贷主营业务收入-居民，这次收入要入主营业务收入-公建，最后调整到未分配利润，详细的记账过程
-
老师，开差额发票是不是只可以开普通发票，不能开专用发票
-
报年报时净利润总额，和年报资产负表中的未分配利润不一致吗?
-
9180资质，需要什么条件才能申请呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师好，服务费当时记的是其他应收款
个人备用金
你好，那你把这个服务费改成其他应收款没有问题，可以的。
租赁费记的是其他应付款，单位往来款
你好，那你把租赁费改成其他应付款。
老师您好，我们要调减22年一整年的管理费用，包含服务费，职工薪酬，租赁费，装修费我在2023年一月做分录是应该这么做吗？22年一整年的管理费用一部分应该是23，24年的 23年一月这样做对吗？借:应付职工薪酬 贷 以前年度损益调整 借 服务费 贷 以前年度损益调整 借 租赁费 贷以前年度损益调整
可以的，可以这么做的。
24年4月在把这个分录反过来？
你好，不是的， 借管理费用， 贷应付职工薪酬 其他应收款， 其他应付款 做这些。