你好老师，请问23年暂估了100万，现在发票来了90万，冲销：借应付账款暂估90，贷以前年度损益90。调增10万，请问调增的10万就是应付账款暂估的余额10万，怎么入账呢
同学你好！ 你是指 这个 10万元，以后，发票不给了？ 还是说，为了所得税汇算而调账 另外，来了发票90万元。 它的货款付了吗，除了冲销暂估外，如果没有付款，应付账款，还得建立起来，
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假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万！以前暂估的这样可以嘛？？但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
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老师好，请问一下，21年2月份我做的暂估入库90万。分录是，借：库存商品90万 贷：应付账款-暂估应付款90万 同时也结转成本了。借：主营业务成本 90万 贷：库存商品 90万。发票在21年7月份才开回来。发票金额是56万。如何做分录啊
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你好老师，我们12月份暂估了20万材料费，发票只开具了18万。冲销之前暂估的费用，借：应付账款20万，贷以前年度损益调整20万。再做一笔正确的，借：以前年度损益调整18万，进项xx，贷应付账款xx
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你好老师，去年暂估的人工费是10万，发票对方开了，一直没给。年后对方给了发票20万，我是这样做账吗：借xx费用-10万，贷应付暂估-10万。借以前年度损益调整10万 xx费用10万，贷应付20万
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你好老师，请问一下应付账款暂估了100万，汇算清缴之前发票来了90万。做账：借应付账款暂估90，贷以前年度损益调整90。借以前年度损益调整90，贷应付/银行。报表做调增10万，那账上还有暂估10万怎么做账呢
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请问老师，甲单位，2022年的时候，在工商公示准备办理注销，但是因为税务注销出现问题，导致工商注销也无法办理，2025年重新再办理税务注销，请问原工商做过工商公示了，请问2025年如果税务注销成功，工商注销还要做公示么？谢谢
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请问老师，单位原来在甲市的A区办理税务注销，因为往来没有清理干净，注销失败，后来第二次又在A区办理注销还是失败，领导把税务转到C区，并且让把账上的往来和固定资产清理干净，请问老师，再去C区办理注销，会引起税务重点关注么？可以正常的办理注销么？
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请问老师，单位要注销，账面有十几万的固定资产，请问是否要处理掉。
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老师，为什么这里的摊销不减减值呢[捂脸][捂脸]
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老师b也是坏事吧为啥不选择呢
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老师我从五月份开始建账，之前三四月份不准备建账了，但我的银行存款要怎么做账才能对得上余额
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想问下一般纳税人题目，求的是单位成本。如果是小规模它会有求单位成本的题目吗？又是怎么算的？
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@董孝彬老师，你好，提问
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老师b通俗说的话怎么理解
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老师，双休，是月工资除以23还是22，要不要除补班那天
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款都付出去了，请问调增的这10万是怎么做账呢
同学你好，如这个10万元的发票不来了。或者说是暂估多了，且，原材料也全部用完了，那么 和你上面的凭证的，是一样的处理方法 借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益调整 月底 借：以前年度损益调整 贷：未分配利润