同学你好! 你是指 这个 10万元,以后,发票不给了? 还是说,为了所得税汇算而调账 另外,来了发票90万元。 它的货款付了吗,除了冲销暂估外,如果没有付款,应付账款,还得建立起来,

假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
老师好,请问一下,21年2月份我做的暂估入库90万。分录是,借:库存商品90万 贷:应付账款-暂估应付款90万 同时也结转成本了。借:主营业务成本 90万 贷:库存商品 90万。发票在21年7月份才开回来。发票金额是56万。如何做分录啊
你好老师,我们12月份暂估了20万材料费,发票只开具了18万。冲销之前暂估的费用,借:应付账款20万,贷以前年度损益调整20万。再做一笔正确的,借:以前年度损益调整18万,进项xx,贷应付账款xx
你好老师,去年暂估的人工费是10万,发票对方开了,一直没给。年后对方给了发票20万,我是这样做账吗:借xx费用-10万,贷应付暂估-10万。借以前年度损益调整10万 xx费用10万,贷应付20万
你好老师,请问一下应付账款暂估了100万,汇算清缴之前发票来了90万。做账:借应付账款暂估90,贷以前年度损益调整90。借以前年度损益调整90,贷应付/银行。报表做调增10万,那账上还有暂估10万怎么做账呢
按最低工资缴纳社保踩红线,要求按实际工资缴纳,成本太高,按多少踩既不踩红线又不触发风险提示
公司只有一个会计,怀孕了,产假6个月,整个过程中老板建议居家办公,所有工作都要我来做, 每个月多给我补贴800块,这样的待遇可以吗? 还是说要求生育津贴全部给我,不要补贴800块呢,
老师 10月的主营业务收入写成主营业务成本,现在怎么改回?用以前年度损益调整科目?分录怎么写,摘要怎么写
公司只有一个会计,怀孕了,产假6个月,整个过程中老板建议居家办公,所有工作都要我来做, 每个月多给我补贴800块,这样的待遇可以吗?
资产负债表里的应付职工薪酬是负数,是啥意思
朴老师,我公司是电商公司,拼多多店铺8月份关店了,不能进去导数据了,旺店通里有订单和发货的数据,但没有结算的数据,但外账要结算的数据确认收入,那我现在外账该按什么金额来确认收入?
我们11月勾选了几张进项发票,后面核实是员工福利,下个月申报增值税再做进项转出吗
老师,请问资产减值损失的预警值是多少
销售商品一批,5万元,银行收款。 1. 借:银行存款 500000 贷:主营业务收入 500000 2. 借:主营业务成本……… 贷:库存商品……… 第二个科目不明白什么意思
其他应付款-老板,可以挂吗?
款都付出去了,请问调增的这10万是怎么做账呢
同学你好,如这个10万元的发票不来了。或者说是暂估多了,且,原材料也全部用完了,那么 和你上面的凭证的,是一样的处理方法 借:应付账款-暂估 贷:以前年度损益调整 月底 借:以前年度损益调整 贷:未分配利润