第一个不对借应付账款,贷以前年度损益调整10万。

去年暂估费用:借管理10万,贷应付暂估,今年收到发票16万,还有进项税费,如何做账,第一步我是把去年的借管理-10,贷应付-10,请问后面该怎么做?
你好老师,我们12月份暂估了20万材料费,发票只开具了18万。冲销之前暂估的费用,借:应付账款20万,贷以前年度损益调整20万。再做一笔正确的,借:以前年度损益调整18万,进项xx,贷应付账款xx
你好老师,去年暂估的人工费是10万,发票对方开了,一直没给。年后对方给了发票20万,我是这样做账吗:借xx费用-10万,贷应付暂估-10万。借以前年度损益调整10万 xx费用10万,贷应付20万
老师请问,去年做了全年主营业务成本虚增,分录为借:主营成本10万,贷:应付一暂估10万,当时无票。本季,购入有多的发票13万,本季可对抵这个10万吗,借:应付一暂估10万,贷:银存10万,这样5月汇算时就不用调增了,这样入账可以吗
你好老师,请问一下应付账款暂估了100万,汇算清缴之前发票来了90万。做账:借应付账款暂估90,贷以前年度损益调整90。借以前年度损益调整90,贷应付/银行。报表做调增10万,那账上还有暂估10万怎么做账呢
对公账户上有一笔待报解预算收入,附言是电子退库305.88这个是什么钱?4月份打入的
往来款项应收账款是负数,调了一季度的账,科目调整,借应收账款,贷预收账款,又把资产负债表调了,又改了财报,这么改合适吗?对不对?s局应该就看不到有负数了吧,之前提交申报的有负数,要求调整,麻烦老师详细讲解一下,这么调账对不对?
油费过路费住宿费的报销怎么做账
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币,如果申请开票,就开具不征税预付卡普通发票,然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税?分情况讨论:1.活动免费赠送,无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢!
我们是家外贸公司,称为外贸A,同时在香港成立贸易公司B,和欧洲客户C谈好合同以后,把货物直接发到欧洲,欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D,D付款给C,C付款给B,B付款给A,请问合同如何签订,报关单境外收货人填谁?提单收货人填谁?通知人填写谁?
投资款投进去之后,第二个月就要交印花税吗?还是说等大征期的时候再交印花税?
朴老师,我公司是电商公司,用的是云仓,是小规模纳税人,快递没有通知买家就派送了,导致产品坏了(因为我公司卖的是冷冻产品),平台就直接退款给客户了,没有补发产品,那云仓给我司打的补偿款该怎么做账?
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
老师个体营业执照办好,刻章,税务登记,银行开户先办那个?谢谢
交通运输货物运输加油费抵扣运费帐目处理,抵扣部分要算销项税额吗?会计核算帐目处理?
哦哦对,跨年了不能冲销了。就是借应付暂估10万,贷以前年度损益调整10万。借以前年度损益10万,xx费用10万,贷应付20万。这样就行是吗老师
是的,对的,是的是的是的。