职工薪酬明细表,实际金额和税收金额加上这一部分就行。
公司很长时间没有业务了,2019年未计提工资,只是法人零申报个税,但是现在尚有2018年未发放工资(2018汇算清缴已做调增),那么请问2019企业所得税汇算清缴应如何填写工资薪金调整表?
老师好,请问企业所得税汇算清缴的问题,2021年工资我多计提了,2022年实际发放的时候我账上处理把多计提的冲回再重新做分录了,做2021年的汇算清缴的时候把多计提的调增了,在2022年汇算清缴要不要再调减呢。
以前年度汇算清缴时未发放工资纳税调增了,这个未发放工资属于计提错误,所以这个月把这部分未发放的工资全部冲销,这个月未分配利润会因为冲销这部分工资而增加,请问现在汇算清缴时需要把之前纳税调增的调减吗
我们是一般纳税人,现在我要做企业所得税汇算清缴,2023年全年计提的工资324000元,实际发放了297326元,还有2023年还有11月份和12月份的部分工资没发,那我现在做所得税汇算清缴,工资这一块要调增吗
老师好,请问2023年计提的工资,2024年还没发放,现在企业所得税汇算清缴,纳税调增,可是这个工资不会再发了,账还调吗?怎么调?
公司去购农产品,没取得发票,是否可以
老师,请问和对方有签订合同,对方有开具发票,现在银行付款,可否不对公付款,假如银行付款给私人账号,那个私人账号不是法人的让对方写个付款委托书可以吗
个体工商户开13的发票能开吗
老板,出口贸易,报关单上是美金,记销售收入时是按原币美金金额入账吗
请问老师,我们是生产企业,外购产品我们再经过检品再出口,是可以出口退税吧
请教老师,老板名下有4个公司,有一笔真实的购销合同,从采购商处采购给1公司,1再卖2,2卖3,3卖4,4在卖给最终客户,是环开吗?
进货时,没有开发票。需要记账应交税费,应交增值税吗?过两个月之后发票开进来了,需要怎么做账,具体会计科目是什么?
没有开发票的情况,成本调增是什么意思,是含税价格还是不含税价格?库存商品是含税价格还是不含税价格,主营业务成本是关税价格还是不含税价格
个体工商户法人能在自己单位交五险吗?
请问,买手机后,什么情况下可以开票到公司?
2022年计提的金额在当年的企业所得税汇算时账载金额已经包含了这部分未发的数,那现在我可不可以只在2023年汇算时职工薪酬调整表里实际发生额这栏里加上这部分金额?
可以的,可以这么做的。
那今年的表格里面帐载金额要比实际发生额小些,这样可以吗?
你好,按照你实际的来填写就可以的。账载金额是计提的 实际金额,税收金额都是支付出去的。