2021年有一张费用发票办公费不能用，我们现在要去调整年报，应该是在期间费用明细表里直接去调整管理费用，还是去纳税调整项目明细表里去做调账，账务处理是在24年4月份处理。
1.不影响应税收入或应纳税额：如果这张发票的调整仅涉及到公司的内部管理和费用分配，而不影响您的应税收入或应纳税额，那么您可以直接在2021年的期间费用明细表（特别是管理费用部分）中进行调整。账务处理时，您可能需要制作一张调整分录，将原来的错误记账进行冲销，并重新按照正确的金额和科目进行记账。 2.影响应税收入或应纳税额：如果这张发票的调整会影响到您的应税收入或应纳税额，那么您不仅需要在期间费用明细表中进行调整，还需要在纳税调整项目明细表中进行相应的调整。在这种情况下，您可能需要与税务机关进行沟通，了解具体的调整要求和流程。账务处理时，除了制作调整分录外，您还需要确保在税务申报时进行相应的调整，以反映这种变化
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老师，在做企业所得税汇算清缴，21年年末做了一笔管理费用-餐费5318,这笔款发票要不回来了，这22年年初通过以前年度损益调整了分录，在填写期间费用明细表中-业务招待费直接21年末的账载金额减5318，还是调减在纳税调整项目明细表中扣除类调整项目的其他？
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老师，请问我公司2021年发生无票房租支出10万元，在申报汇算清缴时，这部分费用在哪里调出？是需要填写期间费用明细表吗？但是我看期间费用明细表里，并没有账务和税务的分列，是直接填写调整后的金额吗？
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学堂老师，去年暂估的费用没有收到发票已在汇算清缴报表里做税前调增，那账务里一直还挂着管理费用-暂估费用，应该如何账务调整呢？谢谢老师
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老师你好，申报企业所得税年报时，管理费用记入18万，后来发现账错了，更改年报。实际管理费用为15万，请问3万应该在纳税调整项目明细表中记调增还是调减？
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老师 我想问问 我们因为21年有金额11万的普票(入的是 管理费用 差旅报销)被发现是异常发票，所以现在管理员要求我们更正21年汇算清缴申报。那么我应该去汇算清缴申报表里 把 期间费用明细表 里 管理费用 差旅费 里在原来申报的数据基础上减去11万就可以吗？还需要去纳税调整明细表里修改什么数据吗？
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老师，想问一下：我们公司代对方公司加工洗砂，收加工费，同时老板又帮对方公司销售砂石，像这种老板带对方公司销售砂石，是不是不需要做库存呢？（董孝彬老师）
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