老师暂估的库存商品那个分录，是不是对应着发票来了，红冲暂估的分录，再做一遍正确的？还是不管发票来不来？上个月做的分录下个月一定红冲掉要？我们是超市，小规模纳税人？

那如果发票比暂估的分录那个数字，大或者小，怎么办，红冲掉原来的吗？还是？

没事的，冲回，按照发票重新做

就是原来暂估是什么样的就原封不动的红冲掉，对吗？

如果发票来了就重新正常的做，如果是没付款就是应付账款贷方如果付了款就是银行存款减少，是不是呢

就是原来暂估是什么样的就原封不动的红冲掉，对吗？ 是的。同学

如果发票来了就重新正常的做，如果是没付款就是应付账款贷方如果付了款就是银行存款减少，是不是呢 是的，同学，你说的很对的

你确定知道我在说什么吗？

我说的到底对不对呢？

问题是如果它实际的到货比开的发票多或者少呢？还是按发票的来吗？

你好，同学，你说的是对的

一般先暂估，后期开票是实际的。再按照实际重新做

万一它开的发票跟实际不符合呢

不符合的话，按照实际做账

那这样子的话会不会账实不符了库存

不会的，因为做账按照真实实际的，比如采购100万，实际发票80万，按照100万入账的

那不对啊，发票不是只有80万，那咋对的上，分录是啥呢

因为实际采购是100万的， 比如你买东西，实际买了100万的货物，按照100万入账，即使发票只有80万，实际业务是100万

那怎么做分录呢？

借库存商品100 贷应付账款暂估100 发票附在这个凭证后面

不是吧，发票对不上啊？咋办呢

对不上的，后期要补发票，给你们公司的，同学

如果不开发票怎么办呢？