老师，销售方，去年12月底开了一张专3的发票，今天上游说没收到那张电子票，要求重新开具今年的日期，还没做汇算清缴，请问，去年的发票红冲，再开一张一模一样的今年的，这个账务要怎么处理？分录
您好，今年做账做一个负数会计分录和一个正数会计分录就成。
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老师2022年12月10号开了一张票成本票，因为是政府的他们去年没有报销，现在要我们红冲掉把票开成今年的日期，类目不变，这夸年的发票可以红冲掉重新开具吗？账务处理咋做?目前还没有做汇算清缴
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老师，我四月份收到一张今年一月份开票日期的给我们小规模公司的一张购买锅具的发票，要是做分录是借销售费用 贷现金，但是我忽然看见备注栏备注了补去年10月发票字样，这个得怎么处理？因为我去年不知道有这张发票，也没有计提，当我看见这个备注后就把财务软件反结转到去年12月份，做了一个计提的分录想着今年四月时候做账冲减去年计提，22年所得汇算也不用调增这样可以吗？
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老师您好，我们是小规模纳税人，去年在电子税务局上申请代开了一张专票给客户，今年发现客户税号错误，要红冲掉这张专票。今年我就去了税局现场提交资料申请红冲代开的专票，但是已经过去了两个月，想问一下在哪里可以看到这张发票税局有没有帮我红冲掉呢？
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您好，老师。我想问一下，我们上个月收到一张电子专票，这张专票我们还没勾选认证，由于某些原因今天销售方给我们开了一张红字发票，把上个月开的那张电子专票冲销了，然后又重新开了一张蓝字专票。那么我们还需要作什么处理吗？
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去年12收到专票 借:工程施工 5339.81 应交税费进项税160.19 贷:库存现金 5500 去年12红冲了这张发票 但并未做账 今年1月份重新开了一张 一模一样的发票 只是税点不同 库存现金没变化 请问现在怎么调账
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老师您好，我公司实际主营收入已经大半年为0，靠租赁公司房产收入支撑，但是我们经营范围没有房屋租赁业务，可以找个有资质的外包公司把这个业务外包出去吗？我公司按实收租金纳税，房土税也照交，我公司会有什么行政及税务风险吗？
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老师，我成立了一家会计公司，但是在本地实在招不到一名有经验的合规账会计，可以给我个思路吗？或者帮我推荐一个合适的
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老师好，往年的投资款没有记到实收资本里面，现在调账要注意什么
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资产两年累计超过五千万怎么操作账务
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老师，有没有了解燃气公司的呢，
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老师您好，我想问一下分公司和母公司两个的增值税是要分开核算吗？企业所得税是不是要合并核算？
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老师，企业所得税纳税调增或者调减是每个季度申报企业所得税的时候就要弄吗？还是在年度汇算清缴的时候把没有发票的数据进行调增？
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我司是一般纳税人，从事建筑行业，现有900万的款要收，请问是开3%的劳务票划算还是开9%的建筑安装服务划算？（劳务无资质，且进项票紧张）
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老师现在做账都不是纸质的了。电子发票需要打印出来吗？还是存成电子版。还有我们采购的一些东西都是在群里面采购。只有聊天记录。这些东西可怎么做成原始凭证呢？发出的时候也是从工厂直接发到门店的。我们这些原始凭证该怎么保存？从微信截屏吗？还是怎么办？
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你好老师，我有初级会计证干出纳5年多了，收付凭证都是我做，看见一个生产企业招聘会计，我兼职做过个体餐饮的会计，工资申报，报所得税，我能干会计吗
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借：应收帐款-85250 贷：主营业务收入-75442.48 销项-9807.52 然后再重新做一个这样正数的发票就行？涉及跨年这样的分录也可以？
对，没错了，跨年的也是这么做的
老师，有一笔发票税务局认定异常凭证，进项让转出，我现在做的分录是借主营业务成本4197.2 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）4197.2 下一步分录呢？贷方的转出应该是没有余额的
就是和月末增值税一起结转的时候结转就成
第一笔分录是对的吧？然后第二笔正常结转，比如：借销项税额1000 进项税额转出4197.2 贷进项税额4000 未交增值税1197.2 大概是这个意思吧？
对，没错，是这个意思，就是这么做的