公司租了一层办公楼，租期是一年从今年4月到明年4月，交了一年的租金，全额已开发票。请问老师，账务处理我把今年所属期的租金确认认为管理费用，在明年所属期的部分确认为预付账款，到了明年，在结转到管理费用。可以这样处理吗？
您好，太对了，就是这样做分录的
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二月份支付了今年一整年的房租，金额529000，对方发票年底才会开过来。 所以我入账的时候， 借：预付账款，贷：银行存款 然后摊销一、二月的租金， 借：管理费用-租金 贷：长期待摊费用-租金 等后期发票到了，再冲预付 借：长期待摊费用-租金 贷：预付账款 麻烦问一下老师这样操作写分录可以么？ 这样操作后，发票没到的话，长期待摊费用就是在贷方，填写资产负债表的时候改如何填写
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老师，您好！开了全年租赁费的发票。钱没收到。又不想在一季度就把全年的收入确认了。所以做账时只确认了一季度的收入。把4-12月的房租计入预收账款。但问题是先开了票，钱没收到。不想确认收入的那一部分计入预收好像又不合理。到底如何做账更合适呢？
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公司租了一层办公楼，租期是一年从今年4月到明年4月，交了一年的租金，全额已开发票。请问老师，账务处理我把今年所属期的租金确认认为管理费用，在明年所属期的部分确认为预付账款，到了明年，在结转到管理费用。可以这样处理吗？
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商业管理公司，今天收了一年房租.租赁期为2024.9.17一2027.9.16为3年，现在收了1年房租，是现在开发票分录，借：银行存款 贷：预收账款一租赁费 应交税费一应交增值税吗？增值税是开发票就确认吗？到9月份确认收入借预收账款一租赁费，贷主营业务收入吗？9月份确认是一个月收入还是半个月收入？
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老师好，我单位今年一月收到了一整年的房屋租金120万，请问发票需要全额开具吗？账务处理是怎样的？全部确认为营业收入还是分期确认？
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有人懂统计局的B203财务状况表。统计局的人发了一段文字你好，接工信局通知，填报财务月报时需把控增加值率指标(收入法增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+生产税净额+营业盈余)，主管部门下达目标值23%，报送数据尽量确保增加值率不低于15%。另外请规范账务归集，扎实做好2026年月度财务报表与年度报表的数据衔接，确保前后数据连贯一致，感谢配合。我都不知道怎么做了
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老师您好，去年成立了分公司，分公司独立核算，企业所得税没有合并到总公司申报，应该怎么调整
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老师：电商行业，在月报的时候开票和不开票的收入都报了，季度最后一个月统计销项和进项的时候，之前第二月报的未开票收入里有需要开票还没开给对方，那么在第三个月需要交多少增值税的时候，我是不是要把第二个月需要开票的部分加上？
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老师，老师，今天是增值税申报最后一天，上期四月留抵进项税额是税务平台后台的0,还是科目余额表上我标红色方框的金额，老师，帮忙看看，谢谢。我好勾进项票，
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老师你好，请问一下暂估的原始凭证应该怎么做？
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本月冲销了前期的外销发票，比对时出现异常，主表金额是负数跟附表一致，但是提示说本月免税发票金额是0跟附表不一致，强制提交申请了，那现在要等结果吗？还是直接提交缴款？
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应收，应付，预收预付正负数代表什么意思呢，可以大白话容易懂理解吗
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老师，那我明年把预付结转管理费用，就没有对应的发票。因为在今年交租金时就一次性支付到明年4月，全额开了发票。明年所属期的管理费用没有发票有查账风险吗？
您好，当然不会呀，我们账都在呢，预付这个明细账就能查到24年的分录，分录里有管理费用和预付，一看就是有发票的，税务人员都是专业人士，人家看得懂的，也是讲道理的
我公司2022年付了一笔装修款，对方开了全额发票。账务处理时做的预付款。2024年装修完毕，要把预付款结转到营业成本。结转时没有发票，发票已在2022面预付时已开。请问老师，这样处理符合会计准则要求吗？
您好，符合的，完全没有问题
我也问了一些老师，说这样有风险。意思是让对方把发票冲红重新开后结转成本。说预付不用开发票的，不知道怎么办了
您好，我们的回复不一样才是正常的，都在各行各业上班，每个人的理解不一样，就是一个法条，各人的解读也有差异， 上面说红冲发票，这个操作起来试试，钱就付了，谁理我们，还是跨年的，发票又没问题，为啥要红冲，