当月应纳增值税(130%2B200*200/10000)*13% 消费税分别(130%2B200*220/10000)*10%
甲葡萄酒生产企业,生产葡萄酒使用税率10%的消费税税率。甲葡萄酒生产企业2019年7月销售葡萄酒取得收入100万元(不含增值税),本月拿200吨葡萄酒换取生产资料,最高价为每吨220元(不含增值税),中间平均价为每吨200元(不含增值税),分别计算本月应纳增值税和消费税?(增值税税率13%)
某酒厂(増值税一般纳税人,增值税税率13%)某月有关业务如下:(1)销售B牌啤酒50吨,出厂价(不含税)为2000元/吨。(2)将B牌啤酒5吨无偿赠送,用于社区活动(5吨A牌啤酒的生产成本为6000元)。(3)将一批自产的葡萄酒无偿赠送某企业,该批葡萄酒生产成本为9975元,无同类产品市场销售价格。啤酒消费税率为220元/吨,葡萄酒消费税率为5%,成本利润率5%。要求计算:1.该酒厂本月应纳消费税额。2.増值税销项税额。
以200升葡萄酒换生产资料,上月销售葡萄酒最高价为每升不含税价10元,最低价每升为不含税价8元,中间平均价为每升不含税价9元。做增值税和消费税的会计分录
某葡萄酒有限公司8月8日从其他葡萄酒生产企业购进葡萄酒290万元,取得增值税专用发票;12日,生产葡萄酒领用上述购进葡萄酒200万元,15日生产领用进口葡萄酒110万元。本月期初库存葡萄酒160万元,期初留抵税额21万元,17日直接销售进口葡萄酒11万元。本月共生产销售各类应征消费税的葡萄酒取得收入1900万元。(葡萄酒适用“酒”税目下的“其他酒”子目,税率10% 问1本月期末库存葡萄酒多少元 2本月准予抵扣的消费税税额为 3本月应交消费税 4本期应补缴消费税税额
甲公司为一家生产葡萄酒的企业。甲公司销售给批发商的价格为每箱1800元(不含增值税),销售给零售户及消费者的价格为每箱2000元(不含增值税)。本年预计零售户及消费者到甲公司直接购买葡萄酒约10000箱。葡萄酒比例税率为10%。
1-3季度财务报表都对不上企业所得税,4季度都对上了,不影响吧?
企业所得税预缴了,但是由于报表是亏损的,现在就是说如果按报表去报企业所得税,那预缴的钱是马上申请退回还是汇算清缴的时候会自动退,就是我搞不懂这个交了现在这种情况咋整……钱是挂着还是
老师,公司有几个的工资是现金发的,报了个税的,有影响吗
借:应付职工薪酬100 贷:个人社保养老扣除10元 个人医疗扣除12元 个人公积金扣除15元 银行存款63元 但是养老别的单位已经给交了,所以不应该扣除个人社保养老扣除10元,这个账怎么平?
老师,公司目前没有一年多没业务了,本来账户里的钱也就不多,一直没有进账,目前银行余额扣完这个月的短信费后就是0了,上个月缴纳财务软件费800元和发之前欠的1200元的工资都是股东支付的,我挂到其他应付款了,目前未分配利润为负数2000元,老板可能要注销公司,我是不是要把其他应付款转入营业外收入,这样未分配利润也是0了,报表中所有项目都是0了,我这样做对吗,还是说其他应付款先不转营业外收入,注销完后转,我没有办过注销
老师,就是酒店购买放在房间的洗漱用品怎么记账?
公司主要业务,用香港公司的抬头来做,平时收汇结汇有哪些要注意的吗,里面也涉及到和大陆公司的贸易
老师你好,建筑公司包了个活,把卫生间洗脸盆,小便池,隔断安装包出去,一个家具公司,提供洗脸盆石材,小便池隔断等商品并提供安装。现在对方要开票,开什么项目。银行付款备注的是工程预付款
不小心开了两张发票 冲红一张之后 蓝字发票开具金额那里还是显示两张发票的总数之和
老师,已经在税务局申请了免税资格,在企业所得税申报表中(收入,成本,利润)栏要按业务活动表的数据填写吗?在那里有相关文件学习?