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老师,是这样的发放1-3月工资的时候把社保个人承担的那部分费用扣除了,但是缴纳社保的时候又是4月,我想问问这个分录怎么做呢

2024-05-14 19:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-14 19:15

1-3月份 借应付职工薪酬工资 贷其他应付款个人负担的社保 银行存款 四月份 借应付职工薪酬社保 其他应付款个人负担的社保 贷银行存款

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快账用户2480 追问 2024-05-14 19:22

但是这样的话其他应收款-个人承担部分余额在贷方啊

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齐红老师 解答 2024-05-14 19:25

1~3月份是贷方余额,4月份做了借方,还有余额吗?

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快账用户2480 追问 2024-05-14 19:31

前会计做的1-3是借方余额,我现在做出来就是 4月份就是贷方

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齐红老师 解答 2024-05-14 19:35

一到三月份的余额是多少?然后你四月份支付了多少?  支付在借方 未啥贷方余额

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快账用户2480 追问 2024-05-14 19:57

期初借方余额是3100左右,支付时个人承担了7千多点,

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齐红老师 解答 2024-05-14 20:17

七千多从公司扣除的吗 多扣除了

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1-3月份 借应付职工薪酬工资 贷其他应付款个人负担的社保 银行存款 四月份 借应付职工薪酬社保 其他应付款个人负担的社保 贷银行存款
2024-05-14
4 月份申报个税时,应申报的是 2 月份的工资薪金所得。由于 2 月份工资在 3 月底发放,金额为 19500 元,所以申报收入额应为 19500 元。 关于社保部分,虽然 3 月份缴纳了社保且 3 月份工资未发放,但在计算 2 月份个税时,个人承担的社保部分应在 2 月所属期申报时扣除。因此,4 月份申报个税时不用再填写3 月份个人承担的社保部分 500 元,因为这部分社保对应的工资所属期并非 2 月份,不应在此次申报中扣除。 所以,4 月份申报个税时只用申报 19500 元,不用再填个人社保部分
2025-04-16
你好,同学,是这样的 借应付职工薪酬 ——社保 其他应收款——社保 贷:银行存款
2023-01-11
你好同学,申报个税时也要分一下,按扣出应该计算的个人的部分扣掉同学
2020-08-07
您好,扣的是5月的社保
2023-06-15
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