演示账套

小规模公司，去年年底成立。做了研发费用3500，这个在汇算清缴的时候填那个位置，可不可以不享受这个加计抵减的这个政策，如果一定要享受这个3500（委托外面的人研发的）应该填多少金额，填那个位置呢，如果是亏损是不是就是不用享受这个政策了，就按照实际发生额填写

2024-05-15 10:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-05-15 10:53

你好！可以放弃不填写加计扣除表就可以

快账用户1267 追问 2024-05-15 10:54

这个税务有没有问题

齐红老师解答 2024-05-15 10:56

你好！企业自动放弃一般没有问题，但是个人建议不想加计扣除就不要通过研发支出科目核算

快账用户1267 追问 2024-05-15 10:58

如果亏损，但是要作为研发费用，这个应该填在在那个位置呢，是那个一个表那一栏呢老师

齐红老师解答 2024-05-15 11:00

你好！直接计入管理费用

快账用户1267 追问 2024-05-15 11:03

好的老师，如果政策要享受研发费用加计抵减，这个要填在那里呢

齐红老师解答 2024-05-15 11:05

你好！3500是工资还是劳务费？具体支出类别？如果是委外研发一般是80%

快账用户1267 追问 2024-05-15 11:06

是委外研发，具体填在那个张表的那个位置呢

齐红老师解答 2024-05-15 11:08

你好！也是研发加计扣除那张表，具体的你发申报表截图过来，记不清楚行次了

快账用户1267 追问 2024-05-15 11:14

勾选对应的表哈

齐红老师解答 2024-05-15 11:18

你好！倒数第二张表A107012

快账用户1267 追问 2024-05-15 11:20

提示这样的，这个请问在哪里填呢

齐红老师解答 2024-05-15 11:23

你好！企业基础信息表

你好！可以放弃不填写加计扣除表就可以

2024-05-15

同学你好小规模四月开始没有1%的税率来

2022-05-17

您好，是真正的研发费用？真实业务可以加计扣除

2022-06-24

需要填写，你看截图季度预缴表，汇算清缴，也是对应纳税调减的，只有后面年度账上折旧，次年之后的汇算清缴都是纳税调增了，

2020-11-28

你好 1公司收到财政局的补助，50万，正常是都要征税的，不征税的话，有条件限制，第一有文件转款专用的，第二独立设立银行账户，第三企业专门管理，不然税务局发现就要交税 2如果50万不缴纳税，对应的成本费用也不能扣除 3这50万是用于搞研发的，对应成本费用不能扣除，那我75%加计扣除优惠政策也不可以用， 4、50万缴税，研发费用可以加计扣除，对于企业来说，最好的最方便的方式，就是交税

2021-05-19