23年12月暂估原材料金额比24年3月收到的发票金额少22733.44元，怎么做账，企业所得税汇算清缴需要调整吗，填在A105000表哪一栏
同学你好 这个可能是版本差异
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老师你好，2022年12月份暂估的成本费用金额，2023年1月份开具了发票，冲回多暂估的部分，进项纳税调整，请问企业所得税汇算清缴时我应该填在哪一栏次呢
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小企业会计准则2023年1月份，收到了2022年12月开的300多万劳务票。22年未做暂估 1月份入账 借：利润分配/未分配利润 贷：应付账款。现在报22年财务报表 和所得税汇算清缴的时候怎么做。需要调整22年财务报表吗，汇算的时候300多万的劳务票填在哪里
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22年已结账，23年1月收到1张跨年的350万劳务成本票。这张票怎么处理 1、建筑公司小规模小企业会计准则分录如何做 2、 企业所得税汇算如何调整这个金额怎么调整，填写在哪几行调整。 3、需要调整22年财务报表年报吗
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老师，您 好，请教一下，我现在做23年的企业所得税汇算清缴，23年12月计提年终奖时，计提的是200万，年终奖是在24年4月份放发，发放金额是210万元，那我现在填工资薪金这个表格时，我就不用做纳税调整了吧，就直接按我账上计提的200万填写吗
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23年12月暂估原材料金额比24年3月收到的发票金额少22733.44元，怎么做账，企业所得税汇算清缴需要调整吗，填在A105000表哪一栏
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汇算资产总额怎么填写呀
粤公网安备 44030002003870号
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同学你好 不好意思 上面的答案不是给你的
那可以给我解答一下吗，谢谢
暂估的金额小于发票金额对吧
对的，少了22733.44
按暂估的金额红冲暂估的 然后按发票金额在入账 汇算清缴的时候调减成本就可以 扣除类的调减
应该是调增成本吧
这个材料已经被用掉了，暂估金额小于发票金额，不就相当于我转到成本的金额少了，汇算清缴不是应该调增成本金额吗
调增调减是针对调整后多交所得税还是少交所得税来说的 如果调整后要多交所得税那就是调增 调整后少交所得税就是调减 你们是调减哦 成本增加了，所得税少交了
1.调整事项：由于暂估金额和实际发票金额存在差异，这会影响到企业的成本和利润。因此，在企业所得税汇算清缴时，需要对这部分差异进行调整。 2.填写A105000表：A105000表是《纳税调整项目明细表》，用于填写企业所得税汇算清缴时的各项调整项目。针对上述差异，具体填写哪一栏取决于该差异的性质和企业的会计政策。 一般来说，如果差异是由于暂估入账导致的，可能会涉及到“扣除类调整项目”中的相关栏目，如“职工薪酬”（如果原材料是用于生产员工薪酬相关的产品）、“业务招待费支出”等。