纳税调整项目明细表,扣除类,其他栏,调增
								
                                    
                                    
                                    
                                    
                                    老师,建筑企业在21年暂估部分成本,22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估,汇算清缴前还三百万未到也未调増,汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估,八月份已经冲完,但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税,那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
老师:您好!2022年12 月份也就是第四季度暂估了成本,并且申报了企业所得税,1月份收到购货方开来的成本发票,是不是还是把12月份的暂估成本冲回,按收到的发票入账就可以了?到企业所得税汇算清缴的时候还需要调整这部分金额吗?
老师你好,2022年12月份暂估的成本费用金额,2023年1月份开具了发票,冲回多暂估的部分,进项纳税调整,请问企业所得税汇算清缴时我应该填在哪一栏次呢
老师,你好 ,我客户2022年年底暂估一笔成本20万,现在是2023年3月份年收到客户寄过来的费用(差旅,办公,福利)发票9万,暂估剩余费用缴纳企业所得税 请问账务怎么处理,汇算清缴如何操作
老师你好,去年暂估的成本,今年一部分来发票冲回暂估成本并相应入账,剩余一部分没有发票的在企业所得税汇算清缴时已经做调增缴税了,请问账面上的暂估成本余额应该怎么处理?
                老师,公对私出租商铺的房产税率是12%对吧?
老师,个体户餐饮行业,不做税务登记,到时候可以注销掉吗?
开办费装修费 还用摊销吗?一次做成费用可以吗啊?
进项税上月已抵扣,本月对方红冲,重新开具蓝字发票,那么本月是不是应该,借,应交税费进项税,贷,应交税费进项税转出,这样对吗?老师
金银首饰不是在零售的时候交消费税吗,为什么在受托加工环节要缴纳增值税
请问,若客户部分产品发生退货,发票怎么开具呢?已经间隔好几个月了,客户专票也已经抵扣了
购入高压清洗机收到的专票,税额并入固定资产吗,怎么做会计分录
账上10月份计提的工资是不是等于在自然人扣缴端申报的10月份的工资?
刘艳红老师问个事可以吗?
老师,请问办公室装修费需要按年分摊吗