请问发现以前年度个税挂错科目， 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款-个税 小企业会计准则和企业会计准则分别应该怎么调整，做相反分录 然后在做正确的分录对吗？ 借 其他应收款-个税 贷 应付职工薪酬
现在调账 借 其他应收款-个税 贷：正确的科目
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请问，小企业会计准则，社保这样做分录对嘛？ 1. 交纳社保 借：管理费用--社保费 其他应付款（个人部分社保） 贷：银行存款 2.计提工资 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬--工资 3.发工资 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款（个人部分社保） 贷：银行存款
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请问去年工资没有计提直接发放的，做 借应付职工薪酬，贷银行存款，导致应付职工薪酬出现负数挂账 现在把它调整过来， 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬 之后还需要做其他分录吗？
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支付工资时的会计科目： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保 其他应收款——个人公积金 应交税费——应交个人所得税 银行存款--某银行 请问这个分录的现金流量表的所挂的现金项类目是啥（我们是小企业会计准则）
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请问发现以前年度个税挂错科目， 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款-个税 小企业会计准则和企业会计准则分别应该怎么调整，做相反分录 然后在做正确的分录对吗？ 借 其他应收款-个税 贷 应付职工薪酬
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老师，员工社保买错申请退回后分录怎么做啊？ 买社保时分录有计提分录等，以下是我做的分录 借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收-个人社保 借：应付职工薪酬-社保 ：其他应收-个人社保 贷：银行存款 请问：现在收到社保退费，分录应该怎么处理呢？
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我公司借出去的往来款分录是借其他应收款贷银行存款吗
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#提问#我公司为制造业一般纳税人，2018年去的一块土地使用权，我现在要对外出租给一般纳税人人，我可以选择5%税率简易征收吗？
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老师24年营业利润是-2279341.84，25年营业利润是-977609.31，新增利润要怎么计算
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老师，我们是食品加工销售，支付的电商平台的推广投流费，计入哪个科目合适，谢谢
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固定资产账面价值是怎么计算出来的？
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老师，请问，这个月公司发奖金，一共合计需要发100多万的工资，但是银行代发工资额度只有50万。这种情况，可不可以11月份申报个税，然后代发工资额度限制发不出去的部分，12月份再跟12月的代发工资一块发出去呢？
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老师，开票委托收款，账务，后期怎么平账！可以冲短期借款吗
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请问这个不用进以前年度损益或者未分配利润科目吗
涉及到损益科目才使用以前年度损益或者未分配利润科目