老师您好，我分录做错了会影响汇算清缴吗？之前错误分录计提借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬 发放借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其实正确的分录是： 计提借：劳务成本 贷：应付职工薪酬 发放借：应付职工 贷：银行存款 借：主营业务成本 贷：劳务成本 我现在想把错误分录更正过来，你说是现在更正还是汇算清缴后更正？我们是小规模，做企业咨询行业

学校企业 预收的学费 借银行存款 贷预收账款 然后学生来上课一节课的钱怎么做会计分录呢 教师的人工成本是借主营业务成本 贷银行存款吗 还是按照工资先提取借管理费用贷应付职工薪酬 再应付职工薪酬贷银行存款呢？

老师您好，我分录做错了会影响汇算清缴吗？之前错误分录计提借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬 发放借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其实正确的分录是： 计提借：劳务成本 贷：应付职工薪酬 发放借：应付职工 贷：银行存款 借：主营业务成本 贷：劳务成本 我现在想把错误分录更正过来，你说是现在更正还是汇算清缴后更正？我们是小规模，做企业咨询行业

老师好，汽修厂维修工的工资作为主营业务成本的会计分录是 计提：借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬–工资 发放：借：应付职工薪酬–工资 贷：银行存款 吗？

老师。职业培训机构，支付给老师的课时费按正常员工工资薪金申报哥人所得税了。我在做分录的时候是不是要先借，主营业务成本 ，贷应付职工薪酬，支付时候，借应付职工薪酬，贷银行存款

上月工资计提：借：管理费用10000 工程施工15000 贷：应付职工薪酬 25000 结转成本：借：主营业务成本 贷：工程施工-人工费15000 下月工资发放：借：应付职工薪酬25000 贷：银行存款25000 其中发放工资的时候发现少计提了部分工资，在我该做一笔补计提的分录吗？待补计提后做一笔发放的分录在结转到成本吗？