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老师,这个已经认证抵扣怎么做分录呢?没有银行回单

老师,这个已经认证抵扣怎么做分录呢?没有银行回单
2024-05-16 16:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-16 16:34

借库存商品 借进项 贷银行存款

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快账用户1821 追问 2024-05-16 16:40

没有银行回单贷方也是做银行吗

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齐红老师 解答 2024-05-16 16:44

只要付款了就可以做 没付款就贷应付账款

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快账用户1821 追问 2024-05-16 16:46

老师,没付款贷方应付给谁呢,不太明白

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齐红老师 解答 2024-05-16 16:50

给你发货的那一方 就是供货方

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快账用户1821 追问 2024-05-16 16:51

明白了谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-16 16:54

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相关问题讨论
借库存商品 借进项 贷银行存款
2024-05-16
你好 1、收到进项:借:应交税费-应交增值税(进项税) 2、开出增值税发票:贷:应交税费-应交增值税(销项税) 销项 - 进项 = 本月应该交税金 (销项和进项在应交税费-应交增值税一个账户上,余额可能是正数或负数.月末都要将余额转入:应交税费-未交增值税,月末,应交税费-应交增值税 科目余额应该是0) 3、如果,月末《应交税费-应交增值税》科目余额是正数(余额在贷方)则: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 4、如果,月末《应交税费-应交增值税》科目余额是负数做相反分录 如果月末《应交税费-未交增值税》余额在借方说明该余额要下月留抵; 如果月末《应交税费-未交增值税》余额在贷方说明该余额就是本月要交税的数额; 5、交税后: 借:应交税费-未交增值税-已交增值税 贷:银行存款
2022-05-15
你好 这个可以看一下会计学堂的资料的 进项税额留抵下个月抵扣会计分录是怎样的?-会计学堂 https://www.acc5.com/news-zhichang/detail_40645.html
2022-03-05
你好 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)
2022-03-05
您好,已经认证的不抵扣的,不用填写申报表处理的。现在允许认证暂不抵扣的。形成留抵,进项大于销项这种情况 不需要进行单独的账务处理的
2022-09-08
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