你好!这个你确定是收入是吧?
老师你好,我们发现2020年的一笔现金收入10万元未入帐(其中8万元属于2020年的收入,另2万元属于预收今年的收入),因去年亏损,不存在交所得税,现在还未进行所得税汇算,请问目前帐务咋处理?可以作如下处理吗? 1. 借:现金10万 贷:以前年度损益调整8万 预收帐款2万 2.借:以前年度损益调整8万 贷:利润分配/未分配利润8万
老师,去年的成本发票现在入账,调整以前年度损益,最后到利润分配-未分配利润科目,那这样实施还要修改所得税报表呢?
老师:这个汇算后,一般都会有调整,需要补交所得税。然后补交的所得税,会做通过以前年度损益调整,来影响利润分配-未分配利润。假设说2022年12月的利润表是50万,2023年3月的利润表是70万,现在汇算调整加了10万税的话,那这个做了调整分录,在账上不就利润分配-未分配利润就会之前的70万-10=60万了。那这个跟季度报表的利润表要是一样,余额为60?
老师,请教一下,我2022年多结转了成本10万,这10万对应的收入是在2023年确认开票的。 则:2022年汇算清缴调增10万,在第30栏其他调增, 2023年分录:借:库存商品10万,贷:利润分配-未分配利润 确认收入:借:银行存款,贷:主营收入,应交税费 结转成本,借:主营成本10万,贷:库存商品10万 这样分录对吗
老师,请问现在发现23年有10万银行收入未录,在24年录进去调整了未分配利润,现在这个10万的收入要改之前的哪些申报表呢?
客户做了几款材料,单价都不同,发票按的平均单价开出去了,忘记做购销合同,怎么补合同呢,这个单价的问题
宁波市社保基数提高了己离职,后面其它单位又开始交了,前面还要补差价吗
企业所得税实发工资只关联了我个税系统中的9月份工资,应该是系统的问题吧,如果忽略提示,可以吗
本年累计的利润总额怎么和利润表的利润总额不一致呢?利润表也报送了怎么自动取数要少呢
打官司付的人民法院钱有裁决书可以入哪个费用科目
宋生老师在吗?咨询个问题
老师看下我科目余额表中的应付职工薪酬,我现在在填所得税申报表,已计入成本费用的职工薪酬填写一级科目2211本年累计贷方发生额583749.27元,实际支付给职工的职工薪酬填写二级明细科目221101本年累计借方发生额622493.65元,这么填是对的吧?我的疑问是一级科目本年累计贷方发生额<二级科目本年累计贷方发生额,这逻辑对吗?
老师,我们是贸易商,就是出售商品,开出的专票不是13个点吗,但是我们的客户说只给我们加10个点,这样我们是不是亏了
老师好,兼职人员工资不想申报个税有什么好的解决办法,兼职人员比较多,总体金额不小
企业清算应收账款转让债权怎么处理
对的,是的
你好这样子的话你要更正去年的季度的申报表和年度的汇算清缴。