演示账套

郭老师，我买的酒的的发票，送给客户的，怎么做账

2024-05-16 20:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-05-16 20:52

按照正规的，借库存商品应交税费应交增值税进项，贷银行存款赠送出去，借销售费用贷库存商品应交税费应交增值税销项。但是按照不正规的，大部分都是借销售费用招待费贷银行存款专票的勾选平台不抵扣勾选。

快账用户6347 追问 2024-05-17 06:43

按库存商品，这个销项税怎么申报呢

齐红老师解答 2024-05-17 06:45

表1一般纳税人13%销售货物无票收入

快账用户6347 追问 2024-05-17 17:59

那收入要填吗，不是按库存商品入的吗，只要交税在哪一栏

齐红老师解答 2024-05-17 18:00

你好，需要的，你如果不填写销售额的话，你的税额出不来。

快账用户6347 追问 2024-05-17 18:01

那就是要按税额反推收入，填入无票收入，然后申报

齐红老师解答 2024-05-17 18:02

你好对的需要这么做的

2024-05-16

买高档酒送客户，涉及增值税（视同销售，进项可抵则抵）、消费税（生产企业自产赠送需缴，商贸企业外购赠送一般不缴）、企业所得税（视同销售，业务招待费按规定限额扣除）、个人所得税（按 “其他所得” 或 “偶然所得” 代扣代缴，实际执行有差异）。

2025-04-22

同学你好这个不可以的需要按照比例调增计入招待费

2022-01-24

借销售费用贷库存商品应交税费

2024-08-18

你好，购买的酒桶借：周转材料，贷：银行存款等科目卖酒时多送给客户送的空桶借：销售费用，贷：周转材料

2021-10-11

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