你好,方法1可以直接把发票放到凭证后。方法2.把原分录冲红,按发票金额入账一次
8月付费用,9月发票发票信息纳税识别号开错了,10月重新开了正确的过来,8月份入账,怎么做账?借:其他应收款 贷:银行存款,还是直接入费用:借:管理费用 贷:银行。10月份收到正确的发票的时候:冲红8月份的借:管理费用 -1000 贷:银行,借:管理费用 贷:银行,还是借:管理费用 贷:其他应收款。
老师好 2022年支付银行手续费已做账,借财务费用贷银行存款。2023年银行给开了2022年手续费发票,如何做凭证?开的普票如何做?专票如何做账?谢谢
老师,我是今年6月份新成立的小规模纳税人。付了2023年7月—2024年7月一年的房租。因为发票跨年了,年底需要怎么做账? 借:预付账款 92347.20 贷:银行存款 92347.20 借:管理费用 7695.60 贷:预付账款 7695.60
公司一笔租赁费,时间是23年3月-24年3月,前面会计分录,借:其他应收款 贷:银行存款 ,现在收到发票,我可以做分录,借:管理费用(2023年期间)预付账款(2024)贷:其他应收款
老师,2024年费用,在2023年12月提前收到发票了,我要把这个费用做到2024年中,,2023年做,借:其他应收款10万,贷:银行存款,是不是到2024年1月份,直接做账:借:费用10万,贷其他应收款,发票放在2024年1月份凭证后面。
小规模纳税人连续12个月内开票收入超过500万,在下个季度申报期内可以红冲吗
这个要怎么弄才可以练习
1.老师,您好!我想问一下,购买材料时借:应付账款100,贷:银行存款100,月末发票没回来,是借:原材料100 贷:应付账款—暂估100吗? 2.如果这样,资产负债表是按重分类做吗?有暂估的
老师,麻烦问下,公司有股东要退股,而且要分红,怎么做账,交哪些税,分录怎么做
老师,您好,民非企业,经营范围:开展专业研究、学术交流、成果鉴评、信息交流、专业培训、咨询服务、编写专业刊物。根据经验范围都能开具哪些发票呢?可以开具如图所示的发票吧?老板让根据经营范围发票归类
老师,公司的现金账户可以拿一个老板的私人银行账户作为公司的现金账户吗?
老师,我单位是小规模纳税人,六月份先开出去销售商品发票ABCDEFG商品,但是进项发票只开回来ABCDE商品,现在6月账务要怎么处理
老师,小规模纳税人开专票了,这个税款怎么做账哈,用计提吗?
个体工商户已注销税务了,工商还没有注销,账户的的钱怎么转出来
有没有一种行规,就是代加工的时候,如何收取加工费
老师,如果是专票呢,把发票放到凭证后面,不做账,那进项税额怎么办
那就按第二种方法呀
第二种方法,一正一负,对当期的利润没有影响是吧,最终这个费用还是影响去去年的利润是吧
老师,如果管理费用业务招待费,全年共发生了10元,但是有5元没有发票,汇算清缴时怎么填表,
是的,对当年没有影响的了
你账载是10万,计税按有票部分算限额就可以了
那我举例子那个汇算清缴如何填表,
账载10要,限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五
但是有5元是没有发票的,这不用管吗
你看我给你算的那个限额,已经是拿有票部分计算了,没票的部分已经调增了。
老师,那没有发票的部分调增在哪里填写
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的,可以如果你两边填,数据就会有点对不上了。
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的
老师,两边填,数据对不上是啥意思
因为你账面业务费肯定要填10.如果你填纳税调整明细表,这个业务的计税基础的限额就要10*60%跟营业收入千分之五了,万一你的限额是拿填10*60%那就这里金额就会有差异了
所以,老师,这个例子,正确的方法应该怎么填
账载填10,税收:限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五,取小的填,就可以了
其他栏还要填无票支出的5元对吗
这个可以不用填了,已经全部调增了,包括无票的部分