你好,方法1可以直接把发票放到凭证后。方法2.把原分录冲红,按发票金额入账一次
8月付费用,9月发票发票信息纳税识别号开错了,10月重新开了正确的过来,8月份入账,怎么做账?借:其他应收款 贷:银行存款,还是直接入费用:借:管理费用 贷:银行。10月份收到正确的发票的时候:冲红8月份的借:管理费用 -1000 贷:银行,借:管理费用 贷:银行,还是借:管理费用 贷:其他应收款。
老师好 2022年支付银行手续费已做账,借财务费用贷银行存款。2023年银行给开了2022年手续费发票,如何做凭证?开的普票如何做?专票如何做账?谢谢
老师,我是今年6月份新成立的小规模纳税人。付了2023年7月—2024年7月一年的房租。因为发票跨年了,年底需要怎么做账? 借:预付账款 92347.20 贷:银行存款 92347.20 借:管理费用 7695.60 贷:预付账款 7695.60
公司一笔租赁费,时间是23年3月-24年3月,前面会计分录,借:其他应收款 贷:银行存款 ,现在收到发票,我可以做分录,借:管理费用(2023年期间)预付账款(2024)贷:其他应收款
老师,2024年费用,在2023年12月提前收到发票了,我要把这个费用做到2024年中,,2023年做,借:其他应收款10万,贷:银行存款,是不是到2024年1月份,直接做账:借:费用10万,贷其他应收款,发票放在2024年1月份凭证后面。
老师好,需要发快递,为了发快递买了些竹子放在箱子里当隔断,竹子记哪里(销售发快递,快递费我们自己承担)
老师你好,公司购买商铺交维修基金要怎样入账?
老师,月工资13000,个税怎么算
老师好:咨询下,现金流量表中,关联方之间的往来,一般都在哪个项目披露?举个列子,如果母子公司往来交易特别频繁,金额较大,这个在现金流量中怎么解读,会引起监管关注吗?
老师,增值税申报表销售额是按开票申报还是按账上的主营业务收入申报
老师好,建筑公司平时发工资不按时发,谁需要给谁预支点,工资正常计提,发工资该怎么处理呢?
制造业因没有系统,仓库目前也比较乱,制造成本和材料成本怎么核算
是我们付水电费,但是这个对公能大给房东?
老师您好,想问下小规模纳税人季度不超过30万,增值税结转到应交税费减免税款还是营业外收入政府补助?
老师 请问物业公司收到以前年度的物业费还有明天的物业费怎么做账
老师,如果是专票呢,把发票放到凭证后面,不做账,那进项税额怎么办
那就按第二种方法呀
第二种方法,一正一负,对当期的利润没有影响是吧,最终这个费用还是影响去去年的利润是吧
老师,如果管理费用业务招待费,全年共发生了10元,但是有5元没有发票,汇算清缴时怎么填表,
是的,对当年没有影响的了
你账载是10万,计税按有票部分算限额就可以了
那我举例子那个汇算清缴如何填表,
账载10要,限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五
但是有5元是没有发票的,这不用管吗
你看我给你算的那个限额,已经是拿有票部分计算了,没票的部分已经调增了。
老师,那没有发票的部分调增在哪里填写
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的,可以如果你两边填,数据就会有点对不上了。
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的
老师,两边填,数据对不上是啥意思
因为你账面业务费肯定要填10.如果你填纳税调整明细表,这个业务的计税基础的限额就要10*60%跟营业收入千分之五了,万一你的限额是拿填10*60%那就这里金额就会有差异了
所以,老师,这个例子,正确的方法应该怎么填
账载填10,税收:限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五,取小的填,就可以了
其他栏还要填无票支出的5元对吗
这个可以不用填了,已经全部调增了,包括无票的部分