老师，2023年的无票支出入了费用了，借: 管理费用 贷银行存款 2024年3月份收到发票，如何做账
你好，方法1可以直接把发票放到凭证后。方法2.把原分录冲红，按发票金额入账一次
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公司借的员工的钱还有别的公司的钱 借款利息可以全额抵扣企业所得税吗
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老师好，新增值税法下假设2026年3月销售额达到一般纳税人标准，那么3月生效还是4月？
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每月报销的管理费用和销售费用有限额吗
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公司是20年注册的，按照公司法规定，25年注册资本必须实缴完成吗？
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朴老师，只更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表，不更正25年第一季度、第二季度、第三季度的企业所得税申报表，也不改账，在申报25年第四季度企业所得税时按照账面（没更正增值税申报表之前的数据）数据来申报会导致数据对不上吗？因为已经更正了前三个季度的增值税。
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 我没有明白，不含税价格是按照哪个数录入
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老师，现在还可以更正25年第一季度、第二季度、第三季度的增值税申报表吗？
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入
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你好，我们是小规模公司，电商无票收入是380000元。 做账的时候， 1.不含税价380000/1.01=376237.6237624，税额：380000/1.01*0.01=3762.3762376这样对吗 2.申报增值税的时候，输入不含税价格的时候， 是按照380000/1.01=376237.6237624 还是按照380000/1.03=368932.038835 按照哪个数录入 因为小规模有3%减2%我有点懵了
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老师，如果是专票呢，把发票放到凭证后面，不做账，那进项税额怎么办
那就按第二种方法呀
第二种方法，一正一负，对当期的利润没有影响是吧，最终这个费用还是影响去去年的利润是吧
老师，如果管理费用业务招待费，全年共发生了10元，但是有5元没有发票，汇算清缴时怎么填表，
是的，对当年没有影响的了
你账载是10万，计税按有票部分算限额就可以了
那我举例子那个汇算清缴如何填表，
账载10要，限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五
但是有5元是没有发票的，这不用管吗
你看我给你算的那个限额，已经是拿有票部分计算了，没票的部分已经调增了。
老师，那没有发票的部分调增在哪里填写
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的，可以如果你两边填，数据就会有点对不上了。
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的
老师，两边填，数据对不上是啥意思
因为你账面业务费肯定要填10.如果你填纳税调整明细表，这个业务的计税基础的限额就要10*60%跟营业收入千分之五了，万一你的限额是拿填10*60%那就这里金额就会有差异了
所以，老师，这个例子，正确的方法应该怎么填
账载填10，税收:限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五，取小的填，就可以了
其他栏还要填无票支出的5元对吗
这个可以不用填了，已经全部调增了，包括无票的部分