你好,方法1可以直接把发票放到凭证后。方法2.把原分录冲红,按发票金额入账一次
8月付费用,9月发票发票信息纳税识别号开错了,10月重新开了正确的过来,8月份入账,怎么做账?借:其他应收款 贷:银行存款,还是直接入费用:借:管理费用 贷:银行。10月份收到正确的发票的时候:冲红8月份的借:管理费用 -1000 贷:银行,借:管理费用 贷:银行,还是借:管理费用 贷:其他应收款。
老师好 2022年支付银行手续费已做账,借财务费用贷银行存款。2023年银行给开了2022年手续费发票,如何做凭证?开的普票如何做?专票如何做账?谢谢
老师,我是今年6月份新成立的小规模纳税人。付了2023年7月—2024年7月一年的房租。因为发票跨年了,年底需要怎么做账? 借:预付账款 92347.20 贷:银行存款 92347.20 借:管理费用 7695.60 贷:预付账款 7695.60
公司一笔租赁费,时间是23年3月-24年3月,前面会计分录,借:其他应收款 贷:银行存款 ,现在收到发票,我可以做分录,借:管理费用(2023年期间)预付账款(2024)贷:其他应收款
老师,2024年费用,在2023年12月提前收到发票了,我要把这个费用做到2024年中,,2023年做,借:其他应收款10万,贷:银行存款,是不是到2024年1月份,直接做账:借:费用10万,贷其他应收款,发票放在2024年1月份凭证后面。
老师是这样的我是21年4月增值税有笔进项转出忘了进项加计做减少了今天偶然间发现的有六百多的税款我是听说税务追征期是三年我这个应该过了三年了可以不更正补税吗不是恶意的[泪奔]
老师我想再问下税务这边不是说追查三年的吗我这个超过三年了还会有影响吗
企业信用等级下降会产生什么不良影响会影响企业业务招标吗
老师请问一下因为查数据发现21年有笔进项转出忘了把加计递减的数据做当期减少了更正的话就需要补缴六百多的税会产生罚款和不良影响吗
个体户额定是月不超30000元,季度不超90000元,我现在一个月开了93000元,这个怎么交税
我们公户过账给供应商,供应商给开票,供应商私户退回我们私户怎么做账,会计分录是?
某股票现在的售价是50元,年末将支付每股6元的股利。假设无风险收益率5%,市场预期收益率为9%,该股票的贝塔值为1.2。请问预期在年末股票的售价是多少?老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
例题:假定无风险利率为3%,市场组合的期望收益率是13%,标准差是23%。A股票的标准差为50%,但与市场不相关:B股票的标准差为50%,并且同市场的相关系数为0.65。请分别计算A股票、B股票的B值和期望收益率。老师计算过程可以具体一点嘛谢谢老师
社保显示已参保,但是查不到7月份的信息
充值卡赠送如何计入成本和交税
老师,如果是专票呢,把发票放到凭证后面,不做账,那进项税额怎么办
那就按第二种方法呀
第二种方法,一正一负,对当期的利润没有影响是吧,最终这个费用还是影响去去年的利润是吧
老师,如果管理费用业务招待费,全年共发生了10元,但是有5元没有发票,汇算清缴时怎么填表,
是的,对当年没有影响的了
你账载是10万,计税按有票部分算限额就可以了
那我举例子那个汇算清缴如何填表,
账载10要,限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五
但是有5元是没有发票的,这不用管吗
你看我给你算的那个限额,已经是拿有票部分计算了,没票的部分已经调增了。
老师,那没有发票的部分调增在哪里填写
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的,可以如果你两边填,数据就会有点对不上了。
本来没票的是在纳税调整明细表支出的其他里填的
老师,两边填,数据对不上是啥意思
因为你账面业务费肯定要填10.如果你填纳税调整明细表,这个业务的计税基础的限额就要10*60%跟营业收入千分之五了,万一你的限额是拿填10*60%那就这里金额就会有差异了
所以,老师,这个例子,正确的方法应该怎么填
账载填10,税收:限额1是5*60%.限额2是营业收入*千分之五,取小的填,就可以了
其他栏还要填无票支出的5元对吗
这个可以不用填了,已经全部调增了,包括无票的部分