老师，在填报汇算清缴表时我有点糊涂。我们公司投资两个公司分回来分红共计295万，这个分红我要填报“居民企业之间的股息分红”，那“投资收益”调整表也要填写吗？他俩有啥区别，我老是感觉这两个表有点重复
你好，被投资单位是上市公司？
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A企业税后利润分配给法人B股东时，有一条优惠政策：符合条件的居民企业之间的股息，红利等权益性投资收益，属于企业所得税的免税收入。这里的条件是要求居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益-----我的问题是 这个B免税10万分红收入，在这个B企业在所得税汇算时，这个分红收入要从B总收入中剔除出去是吗，若企业刚好调整后的利润是0，B不交企业所得税，那此时公司利润是只有10万那个分红收益了，此时 若B公司 将这10万再分配给自己的三个股东自然人款，那这个10万在B分配时还要代扣个税吗 麻烦给详细回复，谢谢，因为这些问题不理清还是想再追问明白，麻烦给详细说明下，感谢，辛苦了
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假设母公司持股70%，子公司分红100，母公司个别报表肯定有借：应收股利70，贷：投资收益70，合并报表抵消分录肯定有一笔借：投资收益70，贷：长期股权投资70。请问老师计算“合并利润表”里“归属于母公司所有者的净利润”时，要不要考虑减去这70，我看“归属于母公司的损益”注意是“损益”肯定是减去这70的，那填列“合并利润表”项目“归属于母公司所有者的净利润”到底要不要减去这70呢？如果不减去，那抵消分录借：投资收益70，贷：长期股权投资70中的“投资收益”就没有地方体现他了呀？请解答下，谢谢
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老师，在填报汇算清缴表时我有点糊涂。我们公司投资两个公司分回来分红共计295万，这个分红我要填报“居民企业之间的股息分红”，那“投资收益”调整表也要填写吗？他俩有啥区别，我老是感觉这两个表有点重复
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老师，您好，截图中有资产负债表和利润表那张图是我要填写校验通过后报送得各种表，第二张图是空表不需要填写，但是我刚来这家会计师事务所刚两个多月，是专门承接中石油海外子公司账务的事务所，我是其中一个记账会计，一般负责2—3家公司记账之后出这些报表，这些表勾稽关系填写都需要填写，校验若不通过还得改，平时我看老人工作量都大，我39岁男单身，有一个中级会计师证，本科会计，但是刚转岗做会计，觉得就是天天填写报表，接触不到像其他会计所的不同行业审计业务，周围都是比我小的，卷不过他们，这个所职业发展有限，顶天再调岗到合并报表岗位。对我难度也大，想辞职有机会做企业账务或者从事我之前的金融培训工作，老师分析一下，指导下，谢谢
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我们公司的投资收益是一个汇总结果，明细有投资公司给的分红，也有投资损失，怎么填报符合条件居民企业之前股息这个汇算清缴的表格呀
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老师，企业所得税年报，2023年盈利标红“使用境内所得弥补”2922815.17，应该要弥补掉标黄的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的话，2024年的利润-193295.41吧？为什么表上可结转以后年度弥补的亏损额是150237.17+2965273.41=3116110.58，这个金额2023年的盈利不是已经抹不掉一部分了吗？
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你好，根据图片题目，可以不填写A105030
老师 不是上市公司
我填了股息分红，又添了投资收益，主表就不对了，对了分红的数额
多了分红的金额
你好，麻烦发下填写的表单图片
老师 投资收益明细表我没填
老师 投资收益明细表我没填写
你的投资比例合计如何超过190%？
一个公司100，一个公司90
公司章程约定的
如何写呢
两个不同的公司
老师，百分号我没找到
你好，那您填写没问题
因为利润总额包含了投资收益，所以要在a107011纳税调减
谢谢老师
客气，非常荣幸能够给您支持