老师，企业所得税1季度申报时利润总额6946.88，直接弥补了以前年度亏损6946.88，然后没交所得税对吧。 如果现在二季度利润总额是3541.28，这不就是本年累计的利润总额吗？现在这个弥补亏损怎么填了？
你好，你这个3000多是1~6月份的累计盈利吗？还是只是二季度的
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你好，我新手会计，老师做完12月末的账第四季度盈利，按当年利润总额计提企业所得税吗？还是在填写企业所得税申报表的弥补以前年度亏损后就不用交企业所得税？意思就是年末计提企业所得税是根据年末利润总额计提还是根据弥补以前年度亏损后来计提？
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2022年初单位未弥补亏损是100万，利润表第一季度盈利20万，第二季度亏损-50万，第三季度亏损是-10万，电子税务局第一季度申报企业所得税利润总额是20万减去未弥补亏损20万企业所得税就是0，第二季度申报利润总额是-30万，第三季度申报利润总额是-40万，这样申报下去，我的利润总额-40万，我还用了以前的未弥补亏损20万，那我不是亏了20万
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老师，小规模季度申报所得税，比如有年度亏损8W可以弥补，第2季度本年累计金额利润总额填4W，弥补以前年度亏损栏显示4W，第3季度申报时报表利润总额填2W，弥补亏损栏显示2W，，到第4季度，利润总额填8W，弥补亏损栏还是显示8W，这样逻辑没错吧？因为每季度都按本年累计来算的原因？
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这个季度申报 营业收入和成本都是0 利润总额是2元钱 ，申报季度企业所得税报表时 利润总额栏：2元，弥补以前年度亏损2元（以前年度有亏损） 应纳所得税额是0，其他的金额都是0，老师，这样是对的吧
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每季度报企业所得税时，利润总额可以弥补以前年度亏损吗？我怎么报第一季度所得税时不能弥补以前年度亏损？查看去年的报表第三季度和第四季度却是可以弥补年度亏损的。
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哦，3541.2是本年累计的，2季度是-3405.6
他本年累计的，然后他这个是可以自动弥补亏损的。
弥补多少？我理解的是一季度有6000多，所以弥补了6000多，2季度本年累计是3000多啊，这个怎么弥补？想不通
就比如说到二季度累计盈利3000多，就按照3000多弥补
那就是弥补3000多吗？按最终本年累计的利润总额弥补？
对，就按照最终的利润来弥补的。
哦，我懂你意思了
嗯，您明白这个意思就行了
那如果我截止到2季度企业注销了，那年报上的弥补以前年度亏损就是3000多哈？按最后日期的利润总额弥补
对，没错，就是这个意思。
好的，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评，多谢