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老师,对于去年的年度企业所得税汇算清缴调增,应该如何做账

2024-05-21 10:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-21 10:15

好调增的具体的什么业务?

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快账用户8954 追问 2024-05-21 10:27

企业招待费

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齐红老师 解答 2024-05-21 10:27

你好,如果实际有业务超过了扣除比例的,不用做账务处理。

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快账用户8954 追问 2024-05-21 10:28

那年度的企业所得税不用做账务处理,是吗

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齐红老师 解答 2024-05-21 10:29

你需要补交税款吗?

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齐红老师 解答 2024-05-21 10:29

补退税的需要做的

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快账用户8954 追问 2024-05-21 10:30

我们是分公司,总公司分配,说应补提企业所得税

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齐红老师 解答 2024-05-21 10:30

好,那你看一下需要分配多少借利润分配未分配利润,贷,应交税费,企业所得税支付了之后,借,应交税费企业所得税,贷,银行存款。

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好调增的具体的什么业务?
2024-05-21
你好 借:以前年度损益调整   ,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款
2024-06-12
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