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老师,请问一下小规模纳税人开的销项发票,税额做会计分录时计入应交税费-应交增值税吗

2024-05-22 17:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-22 17:51

是的,就是那样做的哈

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快账用户3313 追问 2024-05-22 18:04

那增值税怎么办

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齐红老师 解答 2024-05-22 18:05

交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 就平了

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快账用户3313 追问 2024-05-22 18:08

一个季度是那个免税额度,

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快账用户3313 追问 2024-05-22 18:08

不交增值税

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齐红老师 解答 2024-05-22 18:12

如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免

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快账用户3313 追问 2024-05-22 18:14

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2024-05-22 18:19

不客气,祝你工作顺利!如果感觉满意的话,麻烦给个五星好评哦。

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是的,就是那样做的哈
2024-05-22
嗯嗯,可以的,没问题的哈
2023-07-07
您好,这个的话,专票那部分,你不是要缴纳吗
2024-01-14
你好,税额计入到应交税费,应交增值税就可以
2023-12-26
同学您好! 对于小规模纳税人,7月份已确认销售收入并开具发票,9月份需开销项负数票进行冲销。会计分录应为:借:应收账款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税金-应交增值税(销项税额)(红字)。确保冲销金额与原始发票金额一致,保持账务准确。
2024-03-07
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