老师，小规模纳税人四季度既开了普票又开了专票，普票计入了应交税费-应交增值税-小规模增值税，转营业外收入，专票计入了应交税费-应交增值税-销项税额，期末怎么做分录？
您好，这个的话，专票那部分，你不是要缴纳吗
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Q
请问老师小规模纳税人做收入时做了应交增值税—小规模增值税15104.24，因为开了专票，那结转增值税怎么做分录？
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Q
请问小规模纳税人开的普票是跟专票一样做的分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项） 请问，季度结转销项的分录怎么做叻？
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Q
你好，小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费，应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗？
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小规模纳税人销售产品，既开了普票也开了专票，怎么账务处理？借:应收账款200 贷：主营业务收入194 应交税费-应交增值税3(普票) 应交税费-应交增值税3(专票) 这样对吗？
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老师，小规模纳税人四季度既开了普票又开了专票，普票计入了应交税费-应交增值税-小规模增值税，转营业外收入，专票计入了应交税费-应交增值税-销项税额，期末怎么做分录？
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是啊，应该怎么做分录呢？转出未交增值税吗？
可以放在这个贷方，缴纳的时候直接通过银行
借方是什么？
借方是应交税费-应交增值税-销项税额
借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
实际缴纳时 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：银行存款
嗯对是这个意思的了
谢谢老师
不客气的，祝您开心