去年把收入做错了 做成了投资收益 怎么更正

对 现在才发现 做错了 要怎么更正

您好，在反结账到12月，红冲原来分录，再做正确科目的分录（确认收入和增值税） 更正12月增值税申报表 年报和汇缴申报表，按调整后的数据来申报

公司这边规定 不能反结账是小企业准则 可以本月直接通过未分配利润去调整吗？

然后才去更正12 月申报表跟汇算清缴

您好，也可以的，刚才我也想这样，但2个科目都是损益科目，做在分录里根本不起什么作用，好在有个增值税 贷：未分配利润（代替投资收益）  （负） 贷：未分配利润（代替主营业务收）  （正）  销项税（正）

比如实际收入是2000 给做成投资收益2000 可以这样更正吗 直接借未分配利润 20 贷 应交税费 应交增值税20 然后本月再去更正12月申报表 补交税费时 借应交税费应交增值税 20 贷银行存款20

您好，这个可以哦，摘要里写好调23年哪个分录，要不时间长了看不明白，这里只有一个差额部分

好的 谢谢老师