申报2022年度汇算清缴的时候补了200元的所得税，当时分录借应交所得税，贷银行存款，借所得税费用，贷应交所得税，今年发现错了，网上更改后退税了，请问我现在分录怎么写？物业行业用的小企业会计准则
您好，这个的话，借 银行存款 贷 未分配利润 这样的
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老师 我8月份更正了汇算清缴 补交了去年的所得税 分录 借：所得税费用 贷：应交税费～企业所得税 借：应交税费～企业所得税 贷：银行 请问分录是这样做吗
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老师，去年预交了企业所得税，今年正好不退不补，这个所得税怎么做分录？22年预交时：借应交税费-所得税 贷银行存款 23年汇算清缴完：借所得税费用 贷应交税费-所得税？
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做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？
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2023年所得税汇算清缴退税，我们是小企业会计准则，会计分录：借：应交税费—应交所得税费用 贷：所得税费用 借：银行存款 贷：应交税费— 应交所得税费用
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老师，小企业会计准则，上年度所得税利润做分录： 借所得税费用 贷应交税费一应交所得税 结转： 借：本年利润 贷：所得税费用 今年收到汇算清缴退税： 借：银行存款 贷：应交税费一应交企业所得税 借：应交税费一应交企业所得税 贷：利润分配一未分配利润 这样做对吗？
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有的老师给我说借银行存款，贷应交所得税，借应交所得税，贷利润分配
这个不需要应交所得税了，直接做利润分配就可以
那我23年5月份做的分录有问题吗？您看我写的第一个问题里有分录的
第一个正常应该是 借 所得税费用 贷应交税费 借 应交税费 贷 银行
有老师说补的所得税不属于23年的费用，不应该计到所得税费用科目里，应该直接记应交所得税，贷银行存款，借利润分配，贷应交所得税
但是你这样不还是影响利润分配吗，是一个道理啊。。
反正不管我怎么写分录，都会影响到利润分配～未分配利润
嗯对，这个是肯定影响的