老师，请问一下企业所得税年度汇算清缴，我可以在次年申报的当月再计提上一年度的，因为这个不知道具体的金额，我们自己算出来的多数都是和那个申报表不同的。或者申报了再去修改上一年度的利润表，这样妥吗？

老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办

老师：您好！想请教一下，去年第四季度企业所得税申报的数据是营业成本363254，利润总额是379187，后来申报后调金蝶账，（把营业成本调成363838，利润总额为383371）今年5月份申报的2022年度企业所得税汇算清缴是以调整后的数据去申报的，现在第四季度申报的数据和我金碟账的数据不一样，是否需要修改2022年第四季度的企业所得税申报表？

老师，请问一下企业所得税年度汇算清缴，我可以在次年申报的当月再计提上一年度的，因为这个不知道具体的金额，我们自己算出来的多数都是和那个申报表不同的。或者申报了再去修改上一年度的利润表，这样妥吗？

五月汇算清缴时补上年度所得税了，这个月季报的时候，利润表填的是4-6月的合计数，等于所得税费用中包括了本季度应缴纳的所得税+5月份已补缴的去年所得税，在申报这个季度所得税时，要减去本年已缴纳所得税，但是是不包括5月缴纳的那一笔的，我现在计算出来的本季度应缴纳所得税和系统中计算的是一样的，只是我申报的财务报表中，所得税费用数字会大于我本期实际缴纳的金额，因为财务报表取数包括了五月份缴纳的那一笔，我不知道这个是正常的，还是会产生风险

老师好！是这样的，老师，我是后接手的会计，24年年末利润表，另一个会计做的季报，然后做的第四季报数我没改，我改的是利润表年报数据，因为和财务软件出具的年度利润表的成本数对不上，我就把营业成本数改成一样的数了，然后我报我所得税年度汇算清缴时报数据自动生成的，我想问一下老师这种情况下可以吗？