老师，我们23年买的几辆车，在23年一季度做企业所得税申报时，选择了一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分发票，这一部分发票我要怎样记账？
您好，这个的话，来了这部分发票对应的车辆，折旧正常计算就可以，没有那部分，需要调增
-
Q
1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
-
Q
有个公司买了一辆车，在申报企业所得税时选择了固定资产加速折旧完，他等于是一次性折旧完，但是账上还是按月折旧的2022年申报企业所得税季度已经享受加速折旧一次性抵扣，现在的问题是2023年账上继续折旧吗汇算清缴怎么调整
-
Q
老师，我们23年1季度报企业所得税的时候，加速折旧一次性扣除了几辆车，现在该做企业所得税汇算清缴了，我该怎样填写固定资产折旧这个表呢？
-
Q
老师 我们 2023年6月公司名下买的小汽车 36万 然后7月开始每个月计提折旧 现在申报2023年企业所得税汇算清缴年报 这个固定资产 怎么填呢 是选择一次性扣除 还是跟账目一样的折旧扣除呢 填在哪一行呢
-
Q
老师，我们23年买的几辆车，在23年一季度做企业所得税申报时，选择了一次性扣除，但是账务上还是按照每月折旧的，现在5月份做汇算清缴了，来了一部分发票，这一部分发票我要怎样记账？
热门问答 更多>
-
老师早上好！小规模纳税人开票是只能开3%（优惠1%）是吗
-
现在行政单位在建工程需要计提折旧吗
-
老师请问一下，我们是工程机械租赁公司，挖土机用的车用油费和维修费发票，入主营业务成本比较合适，还是入管理费用—车辆使用费更合适？
-
10月份计提9月工资且发放，这样合适吗？还有员工总提成1000元以下需要计提吗？
-
找郭老师，那就按老板娘挂账？ ，我之前还想，为什么我的进项已经开到了7月份了，还有6张发票，平时每个月用两张或三张，这次用完六张，税负率1.7这样，用五张又交税多点，我不懂怎么斟酌好， 如果你就把社保47万做收入了，到时进项不懂够不够，如果够，就好说，不够我就唉骂，或者万一他不想47万都做收入呢？所以还是跟他沟通？但是一沟通很多问题问我的，
-
老师月底增值税销项、进项要不要结转
-
序时账是什么？序时账是什么？
-
挂靠个人名下的电话卡发生的电话费可以开票到公司吗
-
老师，我有一台车子，买来是10万，折旧了5万，卖出去是7万，请问这会计分录怎么做？
-
您好，老师，企业给员工买的北京普惠健康保费用可以税前扣除吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
所得税汇算清缴时报表我已经调增了，但是这个发票在账务上我需要怎样入账呢？
这个发票的话，可以不做账，因为你之前23年已经做固定资产了，可以后附
直接附到23年12月份凭证的最后面就行吗？
嗯对，是这样的，就是你做账那个
好的，谢谢
不客气的，祝您开心
那我们来的发票里有专票，如果不入账，我这进项税咋整？
这个的话，建议这部分，不抵扣这个
为什么不能抵扣呢？
就是你现在不是5月份来票了吗，当做24年的进项，不做23年
但是我冲的是23年的成本费用
对，但是票的话是24年的，你没法23年抵扣进项税的