2023年1月收到了2022年12月红冲专票的税款 ，分录怎么做，小规模纳税人

那税款部分怎么做

你好，汇算清缴纳税调增你增值税你也没有抵扣不是？

你只需要调整所得税的就可以了。

12月份的时候做了负数的分录处理，因为是代开的，12月红冲就做了负数 ，但是税费没做处理，不考虑企业所得税汇算清缴，要更正报表的了

好，那你增值税更不需要考虑，你增值税本来就没有抵扣不是吗？你还考虑它干什么？

可是税务局当时是扣了我增值税的税费的 ，23年1月份收到了税务局退回的税费

你好，你们单位是销售方？

收到退退回的增值税297 附加税10.4

我们是销售方

借，银行存款 应交税费，应交增值税 借银行存款贷，应交税费附加税 借应交税费附加税带利润分配未分配利润。

这样就行是吗

是的对的是的对的是的对的。

利润表显示有数没事吗

你好，你看下能删除这个吗？这个不要填写。

删不了咧 前面做了分录 带出来的

你把应交税费附加税放到借方附属试一下

那都不会平啦

借银行存款借应交税费附加税负数怎么不平，哪里不平？

可以了 ，是负数

没数了，谢谢