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请问老师,我方是供货方,采购方把货款的尾款抹零了,我方就尾款部分计入营业外支出,能否税前扣除,还是汇算清缴时,需要调增如果需要调整,在纳税调整项目明细表的哪一行?

2024-05-24 17:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-24 18:00

你好,可以税前扣除的了

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快账用户2384 追问 2024-05-24 18:03

好的,2023 年已经计入成本费用,然后汇算请教还未收到发票,需要在纳税调整项目 明细表哪一行调增?

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齐红老师 解答 2024-05-24 18:04

纳税调整项目 明细表,其他里调整

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快账用户2384 追问 2024-05-24 18:05

老师,是不是 30 行?

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齐红老师 解答 2024-05-24 18:16

是的,就是第30行的了

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你好,可以税前扣除的了
2024-05-24
您好,在A105000第30行第一列
2023-04-03
那个是更正23年的年报,然后做汇算
2025-05-12
你的这个做账方式是不对的
2024-03-17
您好,是的,23年我们调增的,现在收回来,就是您写的这2个分录,我们还是去更正23年申报表,2023年年度汇缴申报时,在A105000表中,其他 栏,将这部分金额填入调增金额,现在我们去更正这个年度汇缴申报表,把原来调增的那一个改为0就可以了,那当然我们营业外支出账载也是0
2025-05-12
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