老师，小规模纳税人，2022年亏损10，2023年一季度开票6万，4月预交了一季度企业所得税（实际是亏损的后期要退企业所得税），2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费～企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费～企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
您好，要结转到本年利润的，所得税费用，是损益类科目，应该结转计入本年利润的。
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Q
老师，关于 所得税 的。 当月计提：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税。 实际缴纳时：借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款。 月末结转：借：本年利润 贷：应交税费-应交企业所得税。 我想问问，所得税是 先缴税，再 月末结转 本年利润 吗?
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老师，1月交2021年度的企业所得税以下会计分录对吗 计提时 借：所得税费用 贷：应交税费--应交企业所得税 交税时 借：应交税费--应交企业所得税 贷：银行存款 这个所得税是预缴，在今年4月清缴时还会退税回来，这样需不需要结转以前年度损益未分配利润呢
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你好 老师 上个月忘记计提23年1季度所得税了 这个月补提 是不是借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 借 本年利润 贷 所得税费用 -当期所得税 缴纳分录 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款
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老师，汇算清缴，收到退税，小规模企业 1.计提 借：应交税费-企业所得税 贷：所得税费用 2.收到退税 借：银行存款 贷：应交税费-企业所得税 3.结转所得税 借：所得税费用 贷：本年利润
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老师，小规模纳税人，2022年亏损10，2023年一季度开票6万，4月预交了一季度企业所得税（实际是亏损的后期要退企业所得税），2023年3月底计提借:所得税费。贷:应交税费～企业所得税。2023年4月交税会计分录是借:应交税费～企业所得税。贷:银行存款。3月计提的所得税费用要不要结转成本到本年利润里
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粤公网安备 44030002003870号
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年底要写什么分录吗，公司是亏损的，5.30号汇算清缴后要办这笔所得税费用退税，退税时分录怎么写
您好，我的天，公司的账经得起查么，大概率要查账的
是不能退税吗
查账要查哪些
您好，能退，很大可能要被查，账要规范
现在新系统可以网上退税了，还需要查账吗
您好，早就可以网上退了，退税补查的很多，只是提醒同行朋友，慎重退税，我就被查，因为退税，以后学聪明了，季度从不交所得税，计提费用
你的意思是季度开票不交所得税，会计分录计提费用，等年底怎么处理？
您好，年度汇缴纳税调增，把计提的虚的冲回来