老师，请问像这样2022年我把应该交增值税的14538.8给结转到营业外收入-减免税额了。但是2023年1月份我又交了增值税。这样怎么样做账了把增值税结平？

是啊。这个是2022年4季度应该交的增值税，但我给结转到营业外收入了。不是汇算清缴，而是2023年1月份正常交税，但2022年给结平了

2023年后面6、8月份也是

你好，汇算清缴的时候，你多做了营业外收入，需要纳税调减。我上面给你红冲的。

那如果只是2023年结转的话，应该影响的是2023年的利润，没有影响去年的呢

我可以在2023年的12月份做一笔把那些结转错误的金额的分录吗？

你做利润分配未分配利润并没有影响你2023年的利润 你在看我给你写的

我是说我在2023年结转错误的，影响的是不是应该是2023年的利润。因为2022年没有结转

结转增值税进营业外收入错误是2023年的

它不影响2023年，根据权责发生制，它影响2022年 是2022年的错误。

可是2022年它是应该交税，也按发生制把它挂着的吖。只是3月份的时候结转2023年1季度的把它也结转错误了

汇算清缴之前，按照正确的来不就可以了

可是现在就是应交增值税借方有余额。

借应交税费应交增值税负数 贷营业外收入负数 这个懂吗

哦。谢谢老师。我应该懂了吧