您好 23年暂估,汇算清缴也没调 正规的应该汇算清缴纳税调增 后期收到发票后更正申报纳税调减 或者调增后收到发票计入当期损益当季少缴纳企业所得税
老师好,比如企业所得税汇算清缴之前拿回成本票都可以吧 比如现在申报2020年第四季度的,发票没有收到,我先进行暂估,等到2021年2月或者3月拿到发票,然后进行红冲暂估,把拿回的发票直接计入2020年可以吗?
老师好,21年购买货物暂估入库,也结转成本了,22年3月份发票收到,暂估价与发票不一致,少了95元,我做21年汇算清缴把少记成本95元在30其他行调减95元,22年做账冲减暂估成本,按发票价格入库,结转成本,等23年做22年汇算清缴时再调增95元,这样做对吗?
老师,建筑企业在21年暂估部分成本,22年陆陆续续取得发票后冲销了一部分暂估,汇算清缴前还三百万未到也未调増,汇算清缴之后取得的发票继续冲销了暂估,八月份已经冲完,但是被税务稽查到补了这三百万的企业所得税,那么6-8月冲销暂估发票应该怎么做账务处理呢
老师 我2022年暂估的原材料在2023年3月份到的发票 但是我忘记冲红了 我以为我冲红了,汇算清缴清缴也没有纳税调增,现在冲红来得及吗
老师,是不是去年比如23年暂估的费用,如果次年即24年5月前拿到票,汇算清缴不用调,然后在拿票当月红冲去年暂估的,凭票在当月做蓝字分录?
老师,我发现以前的银行流水他们做账做错了,三月份开始错的,我怎么改,改到七月份吗?
今年中级什么时候可以打印准考证
老师:有没有政府单位的实操课件
老师给员工发工资是不是必须发到员工的卡上,能用现金发工资吗汽车修理厂只给,老板老板娘,厂长交接社保,如果用公户给没交社保的员工发工资会也麽样
老师好,我们企业有一个服务是推广服务,帮客户上外地去推广产品,在这期间发生的所有衣食住行和餐费还有超市小票都要计入主营业务成本吗?
老师您好,战略考试,主观题把知识点都写上了,对应题目内没找好扣的分多吗?
老师您好!请问这道题编制抵消分录时为什么不用抵消取得时新增的股本和资本公积呢
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汽车4s店试驾车怎样算折旧,比如30万的试驾车,计算公式是什么
老师你好,我们是一个电商科技公司,做的政府项目,我要怎么公项目核算呢
后期更正的意思是比如汇算清缴暂估调了,6月才拿到票,回头去变更汇算清缴年报吗,这样会涉及到退税?
是的 会涉及到退税 所以有的单位会计入6月份当期 减少当期利润就好了 前面的就不更正了