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老师,23年暂估,汇算清缴也没调、等收到发票的当月比如在24年6月、7月,红冲暂估,蓝字按票入账当月?有产生所得税也当季交?

2024-05-27 20:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-05-27 20:48

您好 23年暂估,汇算清缴也没调 正规的应该汇算清缴纳税调增 后期收到发票后更正申报纳税调减 或者调增后收到发票计入当期损益当季少缴纳企业所得税

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快账用户6993 追问 2024-05-27 20:51

后期更正的意思是比如汇算清缴暂估调了,6月才拿到票,回头去变更汇算清缴年报吗,这样会涉及到退税?

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齐红老师 解答 2024-05-27 20:55

是的 会涉及到退税 所以有的单位会计入6月份当期 减少当期利润就好了 前面的就不更正了

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您好 23年暂估,汇算清缴也没调 正规的应该汇算清缴纳税调增 后期收到发票后更正申报纳税调减 或者调增后收到发票计入当期损益当季少缴纳企业所得税
2024-05-27
你好,没错的,就是这么操作的
2024-05-11
您好,把票贴在23年账本里,汇算清缴增1W处理
2024-05-24
对的,是的,就是这么做。
2024-05-31
你好,同学 可以这样的,同学
2024-05-11
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