老师，是不是去年比如23年暂估的费用，如果次年即24年5月前拿到票，汇算清缴不用调，然后在拿票当月红冲去年暂估的，凭票在当月做蓝字分录？
你好，没错的，就是这么操作的
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Q
汇算清缴暂估的发票在五月份之前回了，是不是用调增，那发票是要附在23年的账上，还是在24年红冲，再做一笔分录？
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老师，是不是去年比如23年暂估的费用，如果次年即24年5月前拿到票，汇算清缴不用调，然后在拿票当月红冲去年暂估的，凭票在当月做蓝字分录？
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你好，比如24年5月前拿到的票金额比23年暂估的费用少，可以票贴在23年凭证后？汇算清缴补扣差额发票金额产生的所得税，也不用更正23年的账吧？
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Q
老师，小规模23年企业所得税汇算清缴问题，比如23年暂估成本5W，24年5月前收到发票4W。那我是把票贴在23年账本里再汇算清缴调表交差额1W的所得税，还是在24年5月红冲23年暂估，按发票蓝字做到24年？哪种方法比较合适
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Q
老师，请问年度汇算清缴时，如果5月底前之前暂估的成本票都已经开具，那23年暂估的账目是不是不用去动？就在24年账目上调整？
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如果收到的发票金额小于暂估，产生所得税，这样变成在24年交了嘛？
对缴纳就是2024年度补缴了
如果我要让它属于23年的所得税，这样就要去变更23年第四季度申报表，让暂估等于发票金额？然后汇算清缴补交所得税
对的是的就是这么做
或者嫌麻烦不改23年报表，取得的发票金额和暂估不一致，也能直接在当月红冲再做蓝字分录吗？补交的所得税税在当季交？
对，就等于费用减少做到当月了，在当季度补
好的，那比如拿到的票金额比暂估少，票贴在23年凭证后，汇算清缴扣所得税。发票差额的金额我入24年可以吗
不是，差额应该不用再入24年了？比较所得税在汇算清缴补交了
对，把所得税补交了就行了