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你好，比如24年5月前拿到的票金额比23年暂估的费用少，可以票贴在23年凭证后？汇算清缴补扣差额发票金额产生的所得税，也不用更正23年的账吧？
2024-05-11 12:59
2024-05-11 13:00
你好，同学 可以这样的，同学
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我公司22年和个人购买了柴油，金额是5万，22年我公司暂估入账进了成本，一直没有给我公司开票，现在我公司汇算清缴，对方说让我公司给对公账户转账才可以给我公司开票了，这样22年汇算清缴可以所得税前扣除吗？打款是23年，发票时间也是23年。22年给个人打的款原路退回
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老师，您好，麻烦问一下，我们是电商行业，因为直播涉及到充值问题，平台需要给我们开充值发票，但是费用发生在23年度以前，但是系统现在开不出来发票，得24年可以，这种情况，我做暂估的话，那24年发票到了，冲减暂估，会不会影响24年的利润，如果汇算清缴之前，我这部分暂估费用都不能取得发票，我也正常调增，交税，那分录怎么做呢，会不会影响24年的利润
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老师，请问，企业所得税汇算清缴申报，成本费用做了一些调整，23年本来负利润，现在发现很多费用票是没有收到的，但去提前入了账，现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账，就成了正利润，会产生所得税，把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了，不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
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你好，比如24年5月前拿到的票金额比23年暂估的费用少，可以票贴在23年凭证后？汇算清缴补扣差额发票金额产生的所得税，也不用更正23年的账吧？
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23年12月暂估原材料金额比24年3月收到的发票金额少22733.44元，怎么做账，企业所得税汇算清缴需要调整吗，填在A105000表哪一栏
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差额的金额填在调整表扣除类其他栏对吧？
差额的金额填在调整表扣除类其他栏对吧？ 对的，附表105000里面
如果收到的发票大于暂估金额，是不是一定要去更正23年的季度报表和账了？
不用更正的，也可以纳税调整的
直接纳税调整表调减成本费用吗？发票一样贴23年凭证后？
直接纳税调整表调减成本费用吗？发票一样贴23年凭证后？ 是的，同学，是这样做的