老师你好，小企业会计准则下企业所得税汇算清缴而补交企业所得税是怎么做账呢？以前用以前年度损益，那么现在新的小企业会计准则没有这个科目了，是按哪个来好点？

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• 你好老师，公司土地要卖土地交税的面积跟出卖的面积有出入，系统会预警吧，能开出发票来吗

• 关于从公账上转了备用金给股东代发兼职人员的工资 是写管理费用-劳务费？还是应付职工薪酬？主要是兼职的人员发了工资也不愿意报个税，兼职人员不愿意报个税这是否会对公司有影响？

• 修设备对方开的技术服务费可以吗

• 老师，小规模纳税人季度超过30万，附加税减免的50%需要计入营业外收入吗

• 老师，你好！我是个体户销售货物的，在前段时间税务告知从原来的应税所得率征收全部变更为查账征收，但是上游大多也只能开13%的发票进来，还要贴点，个体户也抵不了，我们下游倒是可以接收1%的普票的，但是上游只有13%的票，毛利本来就低，这样的话就得亏损，像这样的情况有没有好的解决办法？

• 老师，有没有用友财务软件的高手可以帮我设置报表公式，看收多少费我付。

• ，老师，我想问问11月工资，12月31日发发放，那1月申报的话，那税款所属期不是就是12月了吗？那这样是对的吗

• 公司开国际的免税收入，和运费收入，申报利润表时，免税和运费收入要全部，申报吗？免税收入可以不交所得税吗？

• 老师，一般的普通企业，不是主营租赁服务的企业，自己租赁办公室自己办公的，申报印花税的时候，选择哪个税目呢？

• 你好，新购机设备是当月就计提折旧吗，还是次月？