你好，老师，我们是一般纳税人3%，不抵扣，未收到材料发票，款也未付，根据材料入库单做的账，借：原材料 贷：甲公司-未开票 收到发票：借：甲公司-已开票 贷：甲公司-未开票 付款时候：借：甲公司-已开票 贷：银行存款

甲公司给我们企业代买原材料（乙公司），货款甲付，专票也开给我们甲公司的。材料乙公司直发我公司的，但后来甲方拒绝给我们公司开票（甲是冶金公司），请问没票没付款，材料已使用。我公司暂时记账借方原材料—焦粉，贷方应付账款—暂估账款乙公司。请问后续怎么做账，若是公司想要注销收不回票的该怎么做。还有材料到，款也付，收不回票的怎么办。急用

万友公司购入甲材料一批，货款20000元，增值税3200元，发票账单已收到，材料已验收入库，价税款以银行汇票支付。借:原材料一甲材料20000应交税费一应交增值税(进项税额)3200贷:其他货币资金-银行汇票23200是这样吗？

1.根据购销合同，A公司为购买甲材料向B公司预付50000货款的40%。 2.A公司收到B公司发来的甲材料，已验收入库。发票上记载货款50000元，运杂费1000元，增值税13%，剩余货款以银行存款支付。 3.A公司从B公司购入甲材料一批，专用发票上记载货款80000元，增值税13%，全部货款尚未支付，材料也尚未入库。

老师你好，采购原材料，已经付款，但发票后到，这个需要入账的时候 是借：应付账款，贷银行存款。 然后收到发票，借原材料 应交税费 贷应付账款对吧。如果是先采购，未付款，先收到货了，这个是借：原材料 。贷应付账款 暂估吗

1、甲公司为增值税小规模纳税人，本年7月购入原材料，材料销售方为增值税一般纳税人，开具给甲公司的增值税专用发票上注明价款10000元，增值税1300元，款项未付。对甲公司上述业务进行账务处理，正确的是（ ）。 A借：原材料10000 贷：应付账款10000 B借：原材料 10000 应交税费——应交增值税（进项税额）1300 贷：应付账款 11300 C借：原材料 10000 应交税费——应交增值税（进项税额）1300 贷：银行存款 11300 D借：原材料 11300 贷：应付账款 11300