老师，您好，请问申报企业所得税年报的， 有职工薪酬的是要填这个表的

那么请问如何填写呢，比如我单位工资发了20000万，单位也承担了个税300元，这样填哪个表格内

直接填写工资的金额就可以，个税是不用管的。

可是个税也是我们单位自己承担的呀，是单独的没有核算到工资里面去的，但是还是入了管理费用的分录呢，那我还是按照这样填吗？

就是个税承担的话，公司承担你做账的时候就有什么费用了呢？

管理费用

我的意思是说比如说你没有进入到管理费用工资里面的话，就不用在这个表格里面填写。

那我现在这样填对不对呢?老师你帮忙看看

对，这个申报是没问题的。

好的，如果房租付款没有收到发票，是填这个表格的这一栏吗？

对，就是在这个其他里面填写的。

有一部分办公室没有发票，做纳税调增也是这一栏，是吧

对，没有发票的费用都是在这里面调整

第一列前面账载金额是写总金额还是说只写没有发票的金额就可以了，然后税税就填0这样昵

账载金额是账上没有发票的费用金额，税收金额就是零

好的，那么入到管理费用的其他和差旅费和业务招待费，需要填写哪个表格昵

这种是有发票的

没太明白您是什么意思？如果是明细填写在期间费用明细表。

是的，因为我单位是属于小微企业，有这个提示，我就没有选择期间费用表，