老师，麻烦问一下，23年有暂估26万，这不汇算清缴钱老板把票补进来了嘛？后面我该怎么做账，报汇算清缴

如果是的话，借，应付账款。贷，利润分配未分配利润。借，利润分配未分配利润。贷，银行存款或是应付账款。

是的，那分录是坐在5月份，还是23年12月份

做到今年今年哪个月都行

那汇算清缴报表该怎么填

暂估和发票一样的汇算清缴正常抵扣就可以的，不需要纳税调增了。

哦哦，这样啊，谢谢老师

不用客气，工作愉快。

老师，我刚合计了一下发票，才22万，少4万发票，问老板要说没有了，我要调增这4万，该怎么做？

纳税调整明细表扣除项目30栏填写账在金额40,000。

老师那年度报表怎么填？和23年四季度一样是嘛？

年财务报表和第四季度的填写一样的，这里不用动。

如果我年度报表成本是22万，23年四季度成本是26万，这有影响嘛？

有影响，必须是一样的。

差额的这4万在今年调整，用利润分配未分配利润。

老师那这4万调增了，会计分录怎么做？

那就是我账上应付账款—暂估还挂4万

老师，怎么做分录把账上4万平掉

借应付账款贷利润分配，未分配利润。26万 借利润分配未分配利润贷应付账款22万，那你看下充了吧。

老师，写了你的会计分录，暂估就挂了22万

原本是挂26万的，现在只收到了22万发票，还有4万没发票，汇算清缴调增了，补税了，那我账上挂的4万该怎么怎么做账冲掉呢